2.“未開具發票”欄填寫了負數;
3.申報期截止前未按規定抄稅清卡;
4.未給申報期當期免稅銷售額、即征即退銷售額的優惠政策備案。
其中1、2兩項並不常見,只需要公司財務按照企業真實情況填寫就不會因此而鎖死金稅盤,但後兩點就需要財務人格外註意了,壹是要註意自家金稅盤的申報截止日期鎖死日期,二是要及時給申報期當期免稅銷售額、即征即退銷售額的優惠政策進行備案。
二、如何查看金稅盤的鎖死日期?
金稅盤與稅控盤雖然都是都是用來開票、報稅的稅盤,但由於壹些原因它們在使用的方法上有所區別,這裏小編為大家帶來是金稅盤查看方法,請大家在查詢前先確定好所使用的稅盤種類。
1.登錄金稅盤;
2.進入首頁,在菜單欄中進入“報稅處理”選項;
3.進入“報稅處理”頁面後,找到“轉態查詢”選項;
4.進入“轉態查詢”頁面後,點擊左側的“增值稅專用發票及增值稅普通發票”選項;
5.可在“增值稅專用發票及增值稅普通發票”頁面中查看“金稅盤資料”下“鎖死日期”以及“報稅資料”等信息。