1、將所取得的增值稅專用發票進行抵扣（請問壹下，妳這是什麽時間的業務，現在哪裏還有6%的稅率呀)。
2、把妳原先計入外銷的分錄沖掉，改為：
借:應收賬款-----**公司
貸:主營業務收入----內銷收入
應交稅金----銷項稅額
稅金的計算公式為:[應收帳款/(1+17%）*17% ]
在做納稅申報時,可以錄在無票銷售欄.這樣在報表上外銷收入就減少了,而內銷就增加了.當然兩者之間肯定會出現稅金這個差額的,這屬於正常現象.