中小企業在將財務工作委托給會計機構之前，需要與會計機構簽訂合作協議，以保證企業會計處理的質量。
同時，即使在服務過程中出現糾紛，雙方也可以以合同為證據，尋求正規途徑妥善解決，使雙方的合法權益得到有效維護。
壹般情況下，在正式的服務協議中，雙方會明確服務內容、服務項目、服務費用等事項，明確雙方的權利、責任和義務。
2、企業與代理記賬機構進行票據交接。通常分為兩種情況。
壹種是企業要求代理記賬機構的財務人員上門取票，另壹種是企業將原始票據和憑證送到代理記賬公司，與相應的財務人員對接。
隨後，代理記賬機構的服務人員會對票據進行審核、分類、整理，並在此基礎上編制記賬憑證，為記賬打下良好的基礎。
3.記賬和報稅。上述操作完成後，企業可以將記賬、報稅的相關操作交給代理記賬公司。
在這個環節中，代理記賬服務人員會使用財務軟件為企業進行賬務處理，並在記賬工作完成後為企業編制財務和稅務報表，幫助企業在規定的時間內按時、足額完成納稅申報。
4.代理記賬機構的專職財務人員也會適時安排時間對企業進行回訪。
將具體的財務信息反饋給企業，告知企業財稅政策、納稅通知等。，並對下個月的記賬和報稅做具體安排。至此，代理記賬的服務流程基本完成。