第1條:財務部職責
財務職位的職責
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為加強財務管理,規範財務工作,根據國家財務管理法律法規、制度及公司相關規定,結合公司實際情況,制定各財務崗位的崗位職責。1,財務部經理職責
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(1)組織貫徹執行國家有關金融法律、法規、方針、政策和制度,保證公司合法經營,維護股東權益。
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(2)負責制定公司財務管理、會計核算、會計監督和預算管理的規章制度和工作流程,經批準後組織實施並監督檢查實施情況。
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(3)主持財務部日常工作,對部門工作進行指導、監督和管理。
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(4)掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況,及時向總經理匯報工作。
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(5)負責財務專用章的保管和使用,加強公司資金管理,及時掌握資金動態,審核公司各部門月度資金使用計劃,確保資金平衡,提高資金使用效率。月度資金使用計劃應及時提交總經理審批和監督。
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(6)負責會計監督。根據規定的成本費用範圍和標準,審查原始憑證的合法性、合理性和真實性,費用支出的審批程序是否符合公司規定。
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(7)按照國家企業會計準則和《企業會計制度》審核會計憑證,規範會計核算、報賬等日常處理,確保手續完備、數字準確、賬目清晰。
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(8)負責審核公司內外提交的所有財務報表和統計分析報告,組織會計核算,督促會計人員及時做好記賬、核算和報銷工作。
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(9)審議公司財務預算,監督公司預算的執行。
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(10)負責審核月度和季度財務分析,提出合理化建議,供公司領導決策參考。
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(11)負責公司融資業務發展,維護公司資金安全和財務信譽,確保公司項目貸款、貿易融資等融資工作符合公司發展規劃。
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(12)組織完善財務人員崗位職責,確保職責明確、分工合理,制定財務考核指標。並主持財務部的績效考核,定期向總經理和綜合管理部匯報考核結果。
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(14)定期召開財務工作會議,組織財務人員內部培訓,提高綜合技能和能力。
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(15)積極協調公司與銀行、稅務、外資管理等職能部門的溝通聯系,維護與職能、監管部門的關系。
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(16)負責各種經濟合同、協議等經濟文件的財務審核和合同簽訂。
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(17)每月及時了解子公司相關經營情況,每月定期向公司總經理匯報相關經營情況。
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(18)認真完成領導交辦的其他任務。
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2.總賬工作職責
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(1)在財務經理的領導下,按照公司的財務規定開展工作,協助財務經理做好公司的財務工作。
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(2)嚴格遵守有關財經紀律和經濟法規,對制定和完善公司財務管理制度提出合理化建議。
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(3)嚴格審核費用報銷的原始憑證、發票等憑證,按照費用報銷的有關規定,確保合法、準確、手續完備、憑證齊全。(4)全面負責、指導和檢查會計的各項工作。(5)組織編制公司與成本、利潤、資金、費用相關的財務指標計劃,努力降低成本,開源節流,提高效率。(6)負責編制公司內外報送的各類財務報表和統計分析報告,並按要求及時報送國家稅務總局、會計師事務所、國資委等相關部門或機構。
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(7)每月及時準確進行納稅申報,用好稅收政策,規避企業涉稅風險,依法納稅;負責與稅務機關的日常工作聯系,及時傳達稅務機關下發的意見和文件,及時與稅務機關溝通;協助稅務部門對公司進行稅務檢查。
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(8)定期檢查分析公司財務、成本、利潤的執行情況,挖掘增收節支潛力,每月編制簡要財務報告,每季度編制詳細財務分析,及時向財務經理匯報。(9)負責公司固定資產的管理,根據企業會計準則和固定資產管理制度,準確進行固定資產的明細核算,及時處理固定資產的增減核算。定期監督並參與固定資產的盤點,與資產管理部門核對賬目,確保賬實相符。對庫存中發現的盤盈、盤虧、毀損,查明原因,按規定辦理審批手續,並根據審批文件進行賬務處理。
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(10)編制公司財務預算,監督公司預算的執行,匯總公司財務預算,按時向公司決策層提供預算報告。
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(11)負責審核貿易收入和成本的核算,確保核算無誤。
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(12)負責發票專用章的保管和使用。審核相關貿易業務出具的結算資料,並在審核後的發票上加蓋發票專用章。(13)負責公司往來賬款的核對和清理,定期與業務部門核對往來賬款,分析往來賬款賬齡,協助業務部門及時催收應收賬款,規避應收賬款風險。
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(14)負責保管會計憑證、賬簿、報表等財務會計檔案。每年對賬簿進行打印、裝訂、編號;每年收集並歸檔各種貿易業務和財務管理系統的相關文件。定期對會計資料檔案進行分類整理、匯編、裝訂等。,並每年按合同統壹查找歸檔。非部門人員借閱會計檔案,應按規定進行登記。(15)負責協調企業的審計工作。
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(16)做好績效考核的會計核算,每月及時反映經營考核利潤。
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(17)積極協調公司與銀行、稅務、外資管理等職能部門的溝通和聯系,協助財務總監維護與職能和監管部門的關系。(18)認真完成領導交辦的其他任務。3、《出納崗位職責》
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(1)在財務經理的領導下,嚴格按照國家有關現金管理的規定和銀行結算制度,根據核實後的收付憑證,及時辦理現金收付和銀行結算業務,並根據銀行存款對賬單及時清理未結賬款,確保資金安全。
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(2)審核公司人事部門編制的工資福利支付憑證,及時發放或支付員工的工資、薪金及各種福利(包括社會統籌保險、醫療保險、住房公積金等。).
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(3)負責及時準確了解進出銀行存款,以便及時控制和掌握資金存量,保證公司資金周轉順暢,定期向財務經理提交資金日報。
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(4)嚴格執行現金和銀行管理制度,庫存儲備現金不得超過20000元限額,不得坐以待斃,不得挪用公款,不得簽發空白支票或空頭支票。
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(5)保管好現金、各種有價證券、印章、空白票據、保險櫃鑰匙等。以確保它們的安全和完整。(6)負責每月IC卡稅務復印和發票管理,發票的購買、使用和保管,防止發票丟失和損壞給公司造成損失。根據業務部門提供的發票通知單,核實後開具發票。增值稅發票抵扣和貨運發票抵扣要在規定時間內認證,抵扣每月整理裝訂成冊,年終歸檔。(7)負責整理會計憑證裝訂編號,每月銀行對賬單裝訂成冊,以便每月10前全部歸檔;
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(8)負責月度資金計劃的編制。根據各部門需求編制月度資金計劃,並根據批準的資金計劃監督執行,確保資金計劃中的合理安排;月末及時編制資金計劃執行表,真實反映資金運行信息。
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(9)正確編制月度費用匯總表,反映各部門費用支出情況,並作為經營業績考核的計算依據,定期進行同期對比分析,及時分析變動數據找出原因,並向財務經理匯報。(10)認真完成領導交辦的其他事項。
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4、“會計職責”
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(1)在財務經理的領導下,按照國家會計制度的規定記賬、查賬、提賬,做到手續齊全、數字準確、賬目清晰、按期提賬。
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(2)會計報表應做到賬目健全、賬目清楚、日報表與賬實相符、內容完整、數字清晰正確、報送及時。(3)根據經濟核算原理,定期檢查分析企業財務計劃、成本計劃和利潤執行情況,挖掘增收節支潛力,考核資金使用效果,及時向財務經理提出合理化建議。
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(4)按照《會計檔案管理辦法》提出並管理財務檔案,做到資料完整、保密。
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(5)每月及時準確進行納稅申報,用好稅收政策,規避企業涉稅風險,依法納稅;負責與稅務機關的日常工作聯系,及時傳達稅務機關下發的意見和文件,及時與稅務機關溝通;協助稅務部門對公司進行稅務檢查。
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(6)協助編制公司內外報送的各類財務報表和統計分析報告,並按要求及時報送國家稅務總局、會計師事務所、國資委等相關部門或機構。
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(7)認真完成領導交辦的其他事項。
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5.財務會計的職責。
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(1)在財務經理的領導下,制定公司年度融資計劃並組織實施;根據融資需求控制融資進度,降低融資成本,防範融資風險。
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(2)負責及時提供融資業務所需的基礎財務信息;負責處理融資和提款事務;負責到期融資本息的償還。(3)協助財務經理制定融資還款計劃,結合公司償債能力和資本結構,保持充足的現金流,確保到期本息及時足額償還。(4)負責收集、整理、保管和歸檔相關融資文件。(5)對外擔保臺賬登記。
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(6)負責理財業務的內容審核和風險評估,制定閑置資金理財計劃,辦理理財業務相關手續,辦理理財業務賬務,歸檔保存理財業務相關檔案等。
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(7)加強理財業務監控,建立理財業務臺賬,定期計算分析理財業務損益。(8)認真完成領導交辦的其他事項。
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第二條:財務部的職責
財務職位的職責
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為加強財務管理,規範財務工作,根據國家財務管理法律法規、制度及公司相關規定,結合公司實際情況,制定各財務崗位的崗位職責。1,財務部經理職責
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(1)組織貫徹執行國家有關金融法律、法規、方針、政策和制度,保證公司合法經營,維護股東權益。
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(2)負責制定公司財務管理、會計核算、會計監督和預算管理的規章制度和工作流程,經批準後組織實施並監督檢查實施情況。
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(3)主持財務部日常工作,對部門工作進行指導、監督和管理。
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(4)掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況,及時向總經理匯報工作。
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(5)負責財務專用章的保管和使用,加強公司資金管理,及時掌握資金動態,審核公司各部門月度資金使用計劃,確保資金平衡,提高資金使用效率。月度資金使用計劃應及時提交總經理審批和監督。
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(6)負責會計監督。根據規定的成本費用範圍和標準,審查原始憑證的合法性、合理性和真實性,費用支出的審批程序是否符合公司規定。
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(7)按照國家企業會計準則和《企業會計制度》審核會計憑證,規範會計核算、報賬等日常處理,確保手續完備、數字準確、賬目清晰。
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(8)負責審核公司內外提交的所有財務報表和統計分析報告,組織會計核算,督促會計人員及時做好記賬、核算和報銷工作。
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(9)審議公司財務預算,監督公司預算的執行。
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(10)負責審核月度和季度財務分析,提出合理化建議,供公司領導決策參考。
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(11)負責公司融資業務發展,維護公司資金安全和財務信譽,確保公司項目貸款、貿易融資等融資工作符合公司發展規劃。
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(12)組織完善財務人員崗位職責,確保職責明確、分工合理,制定財務考核指標。並主持財務部的績效考核,定期向總經理和綜合管理部匯報考核結果。
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(14)定期召開財務工作會議,組織財務人員內部培訓,提高綜合技能和能力。
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(15)積極協調公司與銀行、稅務、外資管理等職能部門的溝通聯系,維護與職能、監管部門的關系。
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(16)負責各種經濟合同、協議等經濟文件的財務審核和合同簽訂。
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(17)每月及時了解子公司相關經營情況,每月定期向公司總經理匯報相關經營情況。
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(18)認真完成領導交辦的其他任務。2.總賬工作職責
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(1)在財務經理的領導下,按照公司的財務規定開展工作,協助財務經理做好公司的財務工作。
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(2)嚴格遵守有關財經紀律和經濟法規,對制定和完善公司財務管理制度提出合理化建議。
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(3)嚴格審核費用報銷的原始憑證、發票等憑證,按照費用報銷的有關規定,確保合法、準確、手續完備、憑證齊全。(4)全面負責、指導和檢查會計的各項工作。(5)組織編制公司與成本、利潤、資金、費用相關的財務指標計劃,努力降低成本,開源節流,提高效率。(6)負責編制公司內外報送的各類財務報表和統計分析報告,並按要求及時報送國家稅務總局、會計師事務所、國資委等相關部門或機構。
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(7)每月及時準確進行納稅申報,用好稅收政策,規避企業涉稅風險,依法納稅;負責與稅務機關的日常工作聯系,及時傳達稅務機關下發的意見和文件,及時與稅務機關溝通;協助稅務部門對公司進行稅務檢查。
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(8)定期檢查分析公司財務、成本、利潤的執行情況,挖掘增收節支潛力,每月編制簡要財務報告,每季度編制詳細財務分析,及時向財務經理匯報。(9)負責公司固定資產的管理,根據企業會計準則和固定資產管理制度,準確進行固定資產的明細核算,及時處理固定資產的增減核算。定期監督並參與固定資產的盤點,與資產管理部門核對賬目,確保賬實相符。對庫存中發現的盤盈、盤虧、毀損,查明原因,按規定辦理審批手續,並根據審批文件進行賬務處理。
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(10)編制公司財務預算,監督公司預算的執行,匯總公司財務預算,按時向公司決策層提供預算報告。
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(11)負責審核貿易收入和成本的核算,確保核算無誤。
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(12)負責發票專用章的保管和使用。審核相關貿易業務出具的結算資料,並在審核後的發票上加蓋發票專用章。(13)負責公司往來賬款的核對和清理,定期與業務部門核對往來賬款,分析往來賬款賬齡,協助業務部門及時催收應收賬款,規避應收賬款風險。
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(14)負責保管會計憑證、賬簿、報表等財務會計檔案。每年對賬簿進行打印、裝訂、編號;每年收集並歸檔各種貿易業務和財務管理系統的相關文件。定期對會計資料檔案進行分類整理、匯編、裝訂等。,並每年按合同統壹查找歸檔。非部門人員借閱會計檔案,應按規定進行登記。(15)負責協調企業的審計工作。
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(16)做好績效考核的會計核算,每月及時反映經營考核利潤。
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(17)積極協調公司與銀行、稅務、外資管理等職能部門的溝通和聯系,協助財務總監維護與職能和監管部門的關系。(18)認真完成領導交辦的其他任務。3、《出納崗位職責》
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(1)在財務經理的領導下,嚴格按照國家有關現金管理的規定和銀行結算制度,根據核實後的收付憑證,及時辦理現金收付和銀行結算業務,並根據銀行存款對賬單及時清理未結賬款,確保資金安全。
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(2)審核公司人事部門編制的工資福利支付憑證,及時發放或支付員工的工資、薪金及各種福利(包括社會統籌保險、醫療保險、住房公積金等。).
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(3)負責及時準確了解進出銀行存款,以便及時控制和掌握資金存量,保證公司資金周轉順暢,定期向財務經理提交資金日報。
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(4)嚴格執行現金和銀行管理制度,庫存儲備現金不得超過20000元限額,不得坐以待斃,不得挪用公款,不得簽發空白支票或空頭支票。
?
(5)保管好現金、各種有價證券、印章、空白票據、保險櫃鑰匙等。以確保它們的安全和完整。(6)負責每月IC卡稅務復印和發票管理,發票的購買、使用和保管,防止發票丟失和損壞給公司造成損失。根據業務部門提供的發票通知單,核實後開具發票。增值稅發票抵扣和貨運發票抵扣要在規定時間內認證,抵扣每月整理裝訂成冊,年終歸檔。(7)負責整理會計憑證裝訂編號,每月銀行對賬單裝訂成冊,以便每月10前全部歸檔;
?
(8)負責月度資金計劃的編制。根據各部門需求編制月度資金計劃,並根據批準的資金計劃監督執行,確保資金計劃中的合理安排;月末及時編制資金計劃執行表,真實反映資金運行信息。
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(9)正確編制月度費用匯總表,反映各部門費用支出情況,並作為經營業績考核的計算依據,定期進行同期對比分析,及時分析變動數據找出原因,並向財務經理匯報。(10)認真完成領導交辦的其他事項。4、“會計職責”
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(1)在財務經理的領導下,按照國家會計制度的規定記賬、查賬、提賬,做到手續齊全、數字準確、賬目清晰、按期提賬。
?
(2)會計報表應做到賬目健全、賬目清楚、日報表與賬實相符、內容完整、數字清晰正確、報送及時。(3)根據經濟核算原理,定期檢查分析企業財務計劃、成本計劃和利潤執行情況,挖掘增收節支潛力,考核資金使用效果,及時向財務經理提出合理化建議。
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(4)按照《會計檔案管理辦法》提出並管理財務檔案,做到資料完整、保密。
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(5)每月及時準確進行納稅申報,用好稅收政策,規避企業涉稅風險,依法納稅;負責與稅務機關的日常工作聯系,及時傳達稅務機關下發的意見和文件,及時與稅務機關溝通;協助稅務部門對公司進行稅務檢查。
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(6)協助編制公司對內對外報送的各類財務報表和統計分析報告,並按要求及時報送國家稅務總局、會計師事務所、國資委等相關部門或機構。
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(7)認真完成領導交辦的其他事項。5.財務會計的職責。
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(1)在財務經理的領導下,制定公司年度融資計劃並組織實施;根據融資需求控制融資進度,降低融資成本,防範融資風險。
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(2)負責及時提供融資業務所需的基礎財務信息;負責處理融資和提款事務;負責到期融資本息的償還。(3)協助財務經理制定融資還款計劃,結合公司償債能力和資本結構,保持充足的現金流,確保到期本息及時足額償還。(4)負責收集、整理、保管和歸檔相關融資文件。(5)對外擔保臺賬登記。
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(6)負責理財業務的內容審核和風險評估,制定閑置資金理財計劃,辦理理財業務相關手續,辦理理財業務賬務,歸檔保存理財業務相關檔案等。
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(7)加強理財業務監控,建立理財業務臺賬,定期計算分析理財業務損益。(8)認真完成領導交辦的其他事項。
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第三條:基金策劃的工作職責
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1,協助財務部日常工作,協助審核公司相關財務文件和憑證的編制和登記;
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2.根據公司指令操作交易賬戶,嚴格執行交易規則和風險控制規則,對相關賬戶數據進行分析、統計和研究;
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3、熟悉會計報表,能幫助分析上市公司的財務報表和風險調查;
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4.完成公司要求的其他工作。
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