2017年，在市委、市政府的正確領導下，在省廳的關心指導下，在有關部門的幫助支持下，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，我局行政審計處認真學習貫徹黨的xxx全會精神，緊緊圍繞全市行政審計的重點工作和重點項目，以及每年年初的工作計劃和總體工作部署，堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，註重審計能力和質量的提高，積極履行審計監督職能，全面完成各項審計任務，取得良好成效。現將我局2017年度行政審計工作總結如下:
第壹，努力工作，取得好成績。
2017年，我局及下屬四縣三區審計局全體人員團結壹心，齊心協力，共克時艱。圍繞工作目標和重點，以認真、細致、負責的態度做好各項行政事業審計工作，按時完成各項審計任務，取得良好效果。
1，努力完成行政審計任務。
2017年，我局及下屬四縣三區審計局根據確定的行政審計項目，發揚頑強拼搏、連續作戰的優良作風，其中2017、2017 xxx，
2、行政審計工作取得良好成效。
2017年，我局及所轄四縣三區審計局通過審計，* *查出挪用專項資金、虛列支出等違規改變資金用途xxx萬元，少繳稅款xxx萬元，核算不規範，出納收支不及時入賬，其他管理不規範資金xxx萬元， 其中責令恢復資金渠道，責令整改資金xxx萬元，繳納國庫稅款xxx萬元。
3、加強對被審計單位的處罰和整改。
2017年，我局及所屬四縣三區審計局在審計中發現挪用專項資金、不繳納稅費、財政收入未繳、違規使用專項資金、未繳財政專戶、固定資產漏報、支出不規範、核算不規範等問題。依據《中華人民共和國審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預算法》等法律法規，出具審計報告和審計決定，對被審計單位在財務管理、資產管理、專項資金使用等方面存在的問題進行處理和處罰，提出切實可靠的整改建議。截至2017年底，被審計單位已按審計報告要求對存在的問題進行了整改，部分單位已完成實施，部分單位正在實施中。
二、強化工作措施，確保審計工作按時保質完成。
1，加強學習，提高認識，做好審核工作。
2017年，我局及下屬四縣三區審計局加強學習，提高認識，認真按照上級領導部門的要求，奮發有為，認真細致地開展審計工作，查處了違法違規和經濟犯罪問題線索，維護了國家和廣大人民群眾的切身利益。通過深入學習，我局及下屬四縣三區審計局深刻認識到，隨著財政改革力度的加大，財政支出制度改革的深化，部門綜合預算、國庫集中支付、集中核算、政府采購制度、上級轉移支付資金的管理和使用、行政事業性收入和非經營性收入的管理辦法、專項資金的使用和部門對行業的管理等方面的改革，這些改革措施的落實與行政事業單位的落實密切相關。而且目前市縣兩級領導幹部經濟責任審計80%也來自行政事業單位，投資項目的規劃、決策和管理大部分來自行政事業單位領導的科學決策。我們做行政審計工作，就是通過對部門財務改革制度執行情況的審計，揭示財務改革中的制度缺陷，從而促進財務制度改革的實施，通過對部門內部控制制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進建立規章制度，規範管理。我局加強了學習，提高了全體幹部職工的認識，按時保質完成了2017年度行政事業審計，取得了良好的效果。
2.突出三點，做好審計工作。
做好行政審計，必須有目標、有手段、有重點。2017年，我局及所屬四縣三區審計局突出三點做好審計工作，具體通過“聚焦審計目標，強化審計手段，突出審計重點”。著眼於審計目標是促進加強和規範財務管理的最終目標；強化審計手段就是系統審計，找準部門、行業、業務與財務的關系，單位內部管理模式，從而達到審計目的；突出審計重點，就是在摸清各單位機構性質、財務管理制度、財務收支、各種收費項目和依據、資金物資管理和使用、票據使用和管理、收入規模、支付、返還和使用等情況下，實施重點審計；通過這三點，我局及下屬四縣三區審計局有效提高了審計的質量和效率，達到了審計的目的。
3、團結協作，確保審計工作質量。
要保證審計工作的質量，必須樹立大局意識，做到團結協作，齊抓共管。我局及下屬四縣三區審計局的幹部職工識大局，顧大局，互相關心，互相幫助，互相配合，共同做好工作，確保審計工作質量。特別是對審計報告進行反復推敲，確保適用法律法規正確，書寫格式規範，調查事實和審計結論經得起時間和歷史的檢驗。
4、“以人為本”，搞好團隊建設
2017年，我局及其四縣三區審計局“以人為本”，特別註重隊伍建設。
壹是加強幹部職工的政治理論和專業知識學習，通過學習培訓，切實提高政治思想覺悟和專業知識技能，增強做好工作的能力。第二，信任和依靠員工，認真聽取員工的意見和建議，與員工同呼吸，加快各項工作的開展。第三，通過壹定的激勵措施充分調動每個員工的積極性，讓大家團結壹心，齊心協力做好各項工作。
5、規範審計工作，提高審計質量。
2017我局及下屬四縣三區審計局加強標準化建設。各項行政審計工作應嚴格按照審計規範進行，並按審計規範的要求編制審計實施方案，按要求將審計工作底稿送達審計通知書。證據收集記錄符合法定形式和標準的要求，審計報告事實清楚、要素完整、適用法律法規正確，審計結論性文件符合規範。通過規範化建設，審計質量較以往有了明顯提高。
6.加強廉潔自律，潔身自好。
2017我局及所屬四縣三區審計局加強廉潔自律，堅定政治信仰，築牢拒腐防變防線，堅持廉潔工作，自覺接受群眾監督。要求每壹位審計人員嚴格按照工作程序履行職責，堅持公正，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔從業作為壹件大事，潔身自好。要求審核組和審核人員在進入審核現場的當天向被審核方宣讀審核人員的紀律，並要求被審核方協助和監督執行。由於加強了廉潔自律，近兩年來，所有幹部職工都實行了廉潔自律，沒有出現違規違紀記錄，也沒有收到被審計單位的舉報和反映。
第三，存在壹些差距和不足。
1，缺乏對學習的重視。存在重任務輕學習的現象，學習指導不夠。要進壹步加強學習，提高素質。
2.對審計結果的利用不足。審計信息披露不及時、不完善，成功經驗少。
3.工作創新不夠。如何適應財政支出改革，深化行政審計工作創新不夠，審計工作能力有待加強。
第四，今後努力的方向
1，好好學習，提高素質。要學習科學發展觀理論、科學文化和專業知識，從理論學習和專業知識培訓中探索新的思路和方法，提高綜合素質，提高工作技能，努力做好新時期的行政審計工作。
2.創新審計手段和方法。審計要從單壹的賬面審計向多途徑、多方式審計轉變。既要重視賬面審計，又要重視查閱會議紀要、統計數據等相關資料，深入調查，摸清賬外其他情況。
3.積極監督審計建議的執行。要積極督促被審計單位落實審計建議，及時回訪審計建議落實情況，切實做好審計建議落實工作。
2017年，我局及下屬四縣三區審計局雖然在行政事業審計方面取得了較好的成績，但與快速發展的形勢相比，仍需繼續努力和提高。要按照科學發展觀的要求，求真務實，開拓創新，切實做好各項行政事業的審計工作，向黨和人民交上壹份滿意的答卷。
2017年，在黨的xx全會精神指引下，政審辦紮實開展審計項目，認真履行審計監督職責，為規範政府財政資金管理、促進黨風廉政建設做出了積極貢獻。
壹、主要工作完成情況
(壹)財務審計、經濟責任審計
紮實開展財務收支審計和離任領導人員經濟責任審計，2017年度完成7個審計項目，分別是辛鳴街道財務收支審計、城管局財務收支審計、原R&D園區管理服務中心、原科技創業中心、社會管理局、原R&D基地公司和行政服務中心、離任領導人員經濟責任審計；基本完成了開發投資公司財務收支和兩位相關領導的經濟責任審計項目兩個審計項目。通過對被審計單位財務管理、內部控制和政策執行情況，以及主要領導幹部經濟責任履行情況、“中央八項規定”、“厲行節約反對浪費”執行情況的全面梳理，幫助被審計單位進壹步規範財務運行，完善內部管理，更好履行職責，大力推進領導幹部依法勤政廉政。
(二)政府投資項目審計
2065438+2007年預算、預算、竣工決算(決算)項目181，項目凈投資* * *萬元。完成1次跟蹤審計並出具跟蹤審計報告，4個跟蹤審計項目竣工驗收。
1，預算審計。完成核心區公交始發站及公共***停車樓工程、寧波新材料(國際)創新中心工程、xx大道五期工程等***21項目的預算審計。送審項目總投資xxxx萬元，已批復項目總投資xxxx萬元，其中核增xxx萬元，核減xxx萬元，凈核減xxx萬元。
2.預算審計。完成新材料(國際)創新中心A區項目、文誌路項目、春江路項目、新材料(國際)創新中心B區項目等49個項目的預算審計。送審項目總投資xxx萬元，已批復項目總投資xxxxx萬元，其中核增XXXXX萬元，核減XXXXX萬元，凈核減4889萬元。平均正確率為76.5438+。
3、竣工審計(結)。完成徐梅中心小學教學樓及其附屬改造工程、創元路工程、xx江橋二期(工程等)的竣工(決算)審計。11).送審項目總投資xxx萬元，已批復項目總投資xxx萬元，核增xx萬元，核減xxX萬元，凈核減xX萬元。
4.跟蹤審計。完成創元路跟蹤審計項目，出具跟蹤審計報告；Xx中學、檢測認證產業園標準廠房、公安大廈、甬江大道三期四個跟蹤審計項目竣工驗收；繼續實施濱江安置房、梅南四期等12項目跟蹤審計；寧波新材料(國際)創新中心A區項目、濱江綠帶改造項目(二期、三期)等4個項目跟蹤審計已啟動。2017年度，總經理出具審計建議440條，提出建議490條。在初審的基礎上，減少工程進度款xxxx萬元，減少招標控制價和限價xx萬元，減少工程聯系單費用70萬元。
(三)配合市審計局開展的審計項目。
1.已完成的項目有:配合市局完成2017年度城鎮保障性安居工程跟蹤審計、2017年度我區預算執行和其他財政收支審計、科技專項資金審計。在實施審計過程中，我局專門組織力量，協調區相關部門，明確專門聯系人，及時提供信息，精心組織報表上報，確保了我區審計任務的圓滿完成。
2.正在進行的項目有:高度重視配合市局開展高新區經濟責任審計和2017城市保障性安居工程跟蹤審計。在市局審計組現場實施階段，主動聯系審計組及相關部門，配合其進行聯絡協調。目前，經濟責任審計現場審查階段已經結束，正處於審核取證階段。我局將抓緊協調督促相關部門做好下壹步工作。2017城鎮保障性安居工程仍在實施中，我局將繼續做好相應的協調工作。
(四)實行審計公告制度，註重加強審計整改工作。
2065438+2007年，我行政審計局實行審計公告制度，明確了公開的範圍、內容、形式和程序。通過審前公告和審後結果公開相結合，提高審計工作的透明度，加強監督。從上半年開始，預審公告在管委會內網發布。這項工作的推進，有利於擴大審計的影響力，更好地推動審計的發展。下半年，我局在全面實施預審公告的基礎上，實施了審計結果公告。通過審計結果的公開，將進壹步增強審計公告的廣度和深度，提高審計工作的透明度，更好地發揮審計監督職能。審計結果的公開也促進了審計發現問題的整改落實，有效發揮了審計服務保障作用。
為更好履行審計監督職責，我局高度落實市委巡視組關於加強審計整改監督的要求，召開兩次會議研究整改方案，制定五項具體整改措施，落實整改責任，加強對審計發現問題的督促整改，提高審計整改實效。上半年開展了審計整改復查活動，對上壹年度審計整改情況進行了核查。5家被審計單位提交整改報告，督促整改落實到位。
(五)進壹步抓好黨風廉政建設和內部管理。
壹是認真學習高新區、市審計系統黨風廉政建設會議精神。註重部門廉政建設工作，層層落實廉政責任，逐級簽訂反腐倡廉責任書，強調整體人員依法審計，廉潔從政。二是認真落實全區“三嚴三實”專題教育要求，舉辦專題學習會、黨課、黨員活動等系列教育活動，助推“三嚴三實”專題教育取得實效，以實際行動轉變工作作風，不斷提高審計工作質量和水平。三是加強審計幹部的專業培訓。組織人員參加全市審計系統集中培訓會、內部審計培訓會等各類業務培訓，同時利用每月開會的時間進行業務學習，提高審計人員的專業水平。四是抓好幹部職工的政治思想教育，組織黨員幹部學習黨紀政紀和中央“八項規定”精神，進壹步增強黨員幹部的廉政意識和責任意識，改進機關工作作風。
二，存在的問題和不足
(壹)審計能力和質量有待提高。審計隊伍的知識結構和專業能力還有壹定差距，審計實力有待加強。面對審計監督全覆蓋的要求，審計任務繁重與力量不足的矛盾尤為突出。
(2)審計整改工作有待加強。少數被審計單位領導自覺遵守財經法紀的意識不夠強，對審計發現問題的整改不夠重視。個別審計事項整改不到位，違反財經法紀問題仍有發生。充分認識審計整改的重要性，充分發揮審計監督職能，加強對審計發現問題的整改尤為必要。
(三)審計公告制度有待完善。嚴格檢查公告內容，真正做到事實清楚、證據確鑿、定性準確、評價實事求是、客觀公正，切實提高審計公告質量，防範審計風險。同時，加強與被審計單位的溝通協調，通過溝通讓被審計單位從積極意義上理解和支持審計公告工作。