壹、如何作好新設立小微企業跟蹤調查工作
沒看懂什麽意思？
二、銀行是如何對小微企業進行差異化盡職調查的
銀行對小微企業進行差異化盡職調查是基於不同規模和行業的企業風險特征進行評估。主要包括以下幾個方面：
1.企業的信用記錄：銀行會通過各種渠道獲取小微企業的信用記錄信息，包括企業註冊信息、納稅記錄、財務報表、信用報告等。這些信息將有助於銀行了解企業的經營狀況和信用記錄，從而確定是否向該企業提供貸款服務。
2.企業的經營狀況：銀行會對小微企業的經營情況進行分析，包括企業的盈利能力、現金流情況、業務規模等。通過分析企業的經營狀況，銀行可以預測企業未來的發展趨勢，並做出相應的貸款決策。
3.企業的行業特性：不同行業的小微企業所處的市場環境和市場競爭程度不同，銀行會根據不同行業的特點，對小微企業進行不同的風險分析。比如在傳統制造業領域，銀行可能會更註重企業的供應鏈管理和市場份額；而在新興產業領域，銀行可能會更註重企業技術研發和市場前景。
4.信貸風險管理：銀行對小微企業進行差異化盡職調查也是為了更好地管理信貸風險。通過對不同風險程度的小微企業進行分類管理，銀行可以針對不同的企業采取不同的風險控制措施，從而降低貸款風險。
總之，銀行對小微企業進行差異化盡職調查是為了更好地了解小微企業的特性和風險程度，以便更好地管理信貸風險，同時也能推動小微企業的健康發展。
三、金融十壹條實施細則？
11條金融細則：
壹、出臺《商業銀行小微企業金融服務監管評價辦法》，完善對小微企業金融服務的激勵約束機制，從信貸投放、內部專業化體制機制建設、監管政策落實、產品及服務創新等方面進行評價，設置差別化評價指標，對商業銀行落實盡職免責要求，給予小微企業貸款差別定價，加強評價結果運用。
二、出臺《中小銀行深化改革和補充資本工作方案》，進壹步推動中小銀行深化改革，加快中小銀行補充資本，堅持市場化法治化原則，多渠道籌措資金，把補資本與優化公司治理有機結合起來。制定《農村信用社深化改革實施意見》，保持縣域法人地位總體穩定，強化正向激勵，統籌做好改革和風險化解工作。
三、出臺《政府性融資擔保、再擔保機構行業績效評價指引》，推動各級政府性融資擔保機構聚焦支小支農、降低擔保費率，充分發揮風險分擔作用，幫助企業復工復產、渡過難關。
四、出臺《創業板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）》等四部規章，發布《創業板股票上市規則》等八項主要規則，推進創業板改革並試點註冊制，建立健全對創業板企業的註冊制安排、持續監管、發行保薦等配套制度。
五、出臺《關於全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司轉板上市的指導意見》，加快推進新三板改革，積極穩妥實施公開發行，選擇符合條件的企業作為精選層，允許公募基金投資，建立新三板掛牌公司轉板上市機制，明確轉板範圍、條件、程序等基本要求，充分發揮新三板市場承上啟下的作用，加強多層次資本市場的有機聯系。
六、出臺《標準化票據管理辦法》，規範標準化票據融資機制，支持將票據作為基礎資產打包後在債券市場流通，支持資產管理產品投資標準化票據，發揮債券市場投資定價能力，減少監管套利，更好地服務中小企業和供應鏈融資。
七、發布《標準化債權類資產認定規則》，落實資管新規要求，明確標準化債權類資產的認定範圍和認定條件，建立非標轉標的認定機制，並對存量“非非標”資產給予過渡期安排，穩步推進資管業務轉型發展，增強金融服務實體經濟能力。
八、發布《外國政府類機構和國際開發機構債券業務指引》，進壹步完善熊貓債信息披露要求，細化熊貓債發行規則，鼓勵有真實人民幣資金需求的發行人發債，穩步推動熊貓債市場發展。
九、推動信用評級行業進壹步對內對外開放，允許符合條件的國際評級機構和民營評級機構在我國開展債券信用評級業務，鼓勵境內評級機構積極拓寬國際業務。
十、引導註冊會計師行業規範有序發展，督導會計師事務所完善質量控制體系，制定調整會計師事務所執業管理、切實提高審計質量的實施方案，完善會計師事務所管理格局。出臺會計師事務所從事證券服務業務備案管理辦法，取消會計師事務所從事證券服務業務資質審批。
十壹、出臺《加強金融違法行為行政處罰的意見》，在現行法律框架下，按照過罰相當原則，明確對金融機構違法行為的按次處罰和違法所得認定標準，從嚴追究金融機構和中介機構責任，對違法責任人員依法嚴格追究個人責任，加大對金融違法行為的打擊力度，對違法者形成有效震懾，切實保護金融消費者合法權益。
四、如何把握小微企業信用業務調查、審查要點
壹、小微企業的概念什麽規模的企業才是小微企分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據企業入、資產總額等指標，結合行業特點制定。不同行業工作中接觸較多的工業企業，涉農企業的標準都不壹樣，其中工業企業的營業收入在300萬元以下或資產總額300萬元以下的為微型企業；營業收入50萬元以下的農業企業為微型企業。二、業的發展有其自身的特點，與大中表現在以下幾個方面：第壹式管理特征較為明顯，且多為弱，進銷渠道不穩定，制度不健全，管理水平較低，數據指標的真實性較差，因貸前調查、貸時審查、貸後管理難度大，造成取得貸款難度很大。第三，抵押物匱乏、難以取得保證擔保，無法滿足銀行用業務的調查和審查重點作為社區型零售銀行，我行業客戶，因此針對小微企業在經營管理等方面存在的不利因素，對我們的授信調查和審查工作提出了較大的挑戰，我們應該拿出與大中型企業不同的調查和審查方法，客觀、真實、準確的反映小能力，控制住實質性風險，有力地支持小微企業的重從“經營現場調查、實際控制人審查三方面入手，能真實全面的反映小微企業的全貌。（壹）經營現場調查俗話說“耳聽為虛，眼見為實”，對小微企業，客戶經理必須親自到借款企業的經營現場進行調查，近距離觀察他們場地、廠房規模、車間設施、機器設備員的工作狀態、庫存是至車間是否有防火設備等細節情況，從而能夠管理是否規範，是否具備持續發展的後勁。現場還要企業生產的產品是否有科技含量，有沒有附加值，在市，是否有註冊商標，抑或是產品判斷企業產品的生命周生存周期。（二）審查實際控制人壹般來說，小微企業理模式，往往是企業的法定代表人或實際控制人壹個人說了算，因此對這類企業最重要的是對實際控制人還款意願的調查和判斷，重要性甚至超過對戶經理要根據企業提供的資料，分析判斷出企業的實際控制人，並預先掌握實際控制人的壹些基本資料，如學歷、簡歷等，對綜合素質有個初步判斷，做到心中有數；其次，壹定要親自與實際控制人進行交談，調查了解其創業經歷、從事本行業的時間、經營情況、本次貸款的目的等，從交談中判斷其從業經驗、經營管理經驗、對企業的掌控程度、對企業未來發展是否有規劃等信息；最後，可通過業界口碑，結合查詢其征信記錄，綜合判斷實際控制人的持續經營的能力和還款意願。（三）審核相關資料絕大多數小微企業在財務管理方面不太健全，壹般沒有審計報告，我行應遵循“到戶調查”和“眼見為實”原則，通過現場查看相關資料，如會計憑證等，多渠道、多方面了解客戶的經營能力、上下遊客戶情況、不良記錄等全方位信息。同時，不機械考察客戶的財務報表，特別是針對生產型、外貿型小企業，除了解財務報表外，更重要的是看另外三個表：水表、電表、納稅申報表。第壹，現場查看水、電費的繳費憑證，調查繳費數據是否連續、是否與企業的經營規模相匹配，可通過企業的設計產能、實際產能、單位耗水耗電量等數據來分析，通過上述內容側面印證企業近三年經營活動是否正常；第二，壹般納稅企業需提供納稅申報表，結合現場查看“增值稅防偽稅控系統”企業上報稅務機關的數據（沒有防偽稅控系統的企業，可通過企業的國稅、地稅電子報稅系統查詢），客戶經理可通過分析企業近12個月的各月銷售額，能夠得到較為真實的企業經營收入數據。對外貿型企業還可通過海關報單，海關進出口地數據信息能夠準確反映企業進銷情況。第三，要求企業提供會計傳票，客戶經理在現場可隨機抽取查看，通過傳票可印證企業的上下遊主要客戶及結算方式、企業是否按時納稅、企業是否存在罰款等不良記錄等。對於沒有自有經營場所的企業，還應查看經營場所租賃合同，關註租賃期限是否壹年以上、租金是否合理可承受，可從硬件方面反映其經營的可持續性。（四）擔保方式的選擇“押品”也就是指擔保方式，對於生產型小微企業優先接收易變現的抵質押物及有實力的企業擔保；對商貿流通型小微企業，首先接受易變現的抵質押物，其次是專業擔保公司擔保，再次是有實力的企業擔保。如果是科技型小微企業，還可以考慮接受專利權質押、商標權質押等擔保方式，關鍵取決於抵質押物的變現能力。此外，壹定要追加法定代表人、股東、實際控股人的個人無限連帶保證責任。通過以上差異化的調查和審查方式，多方位多角度的驗證小微企業的資信情況和還款能力，有效地解決了銀行和客戶之間信息不對稱的難題，對於信用良好、具備還款意願及還款能力的小微企業，我們就能夠更好的給予信貸支持了。（授信審批部陳楠）