例如，對於上壹年度已開業並按季度預繳納稅申報的納稅人，銀行在預繳納稅申報時，將在第二季度填報65438+10月1至6月30日期間的累計營業收入。
2.第2行“營業成本”:填寫納稅人本年度截至納稅期末的累計營業成本，按照國家統壹會計制度的規定計算。
3.第3行“利潤總額”:填寫納稅人截至納稅期末，按照國家統壹會計制度計算的本年累計利潤總額。
4.第4行“特定業務計算的應納稅所得額”:從事房地產開發等特定業務的納稅人，應根據稅收規定填寫特定業務計算的應納稅所得額。房地產開發企業銷售未完工開發產品取得的預售收入，按照稅收規定的預計應稅毛利率計算，在本行填列。
5.第5行“非應稅收入”:填寫納稅人已計入本表“利潤總額”欄但屬於稅收規定的非應稅收入本年累計額。
6.第6行“免稅收入、減免收入、減免收入等優惠金額。”:填寫免稅收入、減少收入、減免收入等的累計金額。在這壹年。
本報告由銀行根據免稅收入、扣除收入、收入減免明細表(A201010)填寫。
7.第7行“固定資產加速折舊(抵扣)減少額”:填寫固定資產加速折舊優惠計算的折舊額大於同期會計折舊額的期間內，本年累計減稅金額。
本報告由本行根據《固定資產加速折舊(扣除)明細表》(A201020)填寫。
8.第8行:“彌補以前年度虧損”:填寫截至納稅期末，納稅人根據稅收法規彌補企業所得稅前以前年度虧損的本年累計額。根據《財政部國家稅務總局關於延長高新技術企業和高新技術中小企業虧損結轉期限的通知》(財稅[2018]76號)，自2018 1起，當年具有高新技術企業或高新技術中小企業資格的企業在資格認定年度前五年內未進行彌補的，
當本表第3+4-5-6-7行≤0時，此行= 0。
9.第9行“按上壹納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額”:選擇“按實際利潤預繳”為預繳方式的納稅人，應根據本表相關行的計算結果填表，第9行=第3行+4-5-6-7-8；選擇“按照上壹納稅年度應納稅所得額平均額預繳”的納稅人，填寫按照上壹納稅年度應納稅所得額平均額計算的本年累計額。
10.第10行“稅率(25%)”:25%。
11.11行“應交所得稅”:根據相關行的計算結果填列。行11 =行9×10，行11 ≥0。
12.12行“所得稅減免稅”:填寫納稅人截至納稅期末按照稅收規定享受的企業所得稅減免稅累計金額。
銀行根據優惠所得稅減免清單(A201030)填寫此表。
13.13行“實際繳納所得稅額”:根據稅收規定，填寫納稅人上月(季度)累計繳納的企業所得稅金額。
跨地區設立的施工企業總機構直接管理的項目部，已按稅收規定向項目所在地主管稅務機關預繳企業所得稅，不填本行，填在本表14行。
14.14行“特定業務預繳(征)所得稅額”:按照稅收規定，向當地主管稅務機關申報施工企業總機構直接管理的項目部累計繳納的企業所得稅額。
銀行本期報告的金額不得少於本年上壹期報告的金額。
15.15行“稅務機關確定的本期應納所得稅”:根據預繳方式的不同，分不同情況填寫:
選擇“按實際利潤預繳”和“按上壹納稅年度應納稅所得額平均額預繳”的納稅人，按本表有關行計算填寫。行15 =行11-12-13-14，當行11-12-13-。其中，企業所得稅收入全額歸屬於中央按比例預繳的企業分支機構，屬於同壹省(自治區、直轄市、計劃單列市)按比例預繳的企業分支機構，15行= 11×地方預繳比例-12行×地方預繳比例-12行。當11 ×當地提前還款比例-12×當地提前還款比例-13-14行< 0時，本行填0。
納稅人選擇“按照稅務機關確定的其他方式預繳”的，應填寫本期應納企業所得稅額。