出口退稅申報單填寫教程
發票要點:日期(與報關單壹致，省了很多麻煩)、出口貨物編碼(退稅率確定，否則會算錯)、匯率(每月1天)、金額(外幣折算成人民幣，根據報關單逐項計算，不根據發票匯總，不準確，不好辦)。
壹般情況下，發票比報關早到(否則沒有單據可收)。這個時候，外匯核銷單可以不來，但是出口必須當月申報。
壹、入職程序:
進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”，點擊增加，窗口顯示填寫狀態(逐條填寫報關單明細)。
1.歸屬期間:自動生成。
2.序號:四位代碼，以0001開頭，最好按順序填寫(當然也可以通過重新排列序號來自動排列序號，不盡如人意)。
3.記錄銷售日期:自動
4.所有權識別:自動
5.來料登記表好:由對外加工企業填寫。
6.出口報關單:如果有，填寫。報關單號的後9位用+0+ 2位編碼。如果報關單中有n條出口信息，則用00N編碼。填完第壹條的信息後，以後就不需要再填同樣的信息了，只需要修改報關單的後兩位，出口數量和FOB)
7.出口日期:填寫報關單的出口日期，不確定的填寫發票日期(後期需要減少、修改或補充)。
8.外匯核銷單:如有應填寫；如果沒有，應在以後收集所有文件時填寫。
9.代理證書編號:有填寫。
10，單證不全的標記:單證指報關單和外匯核銷單——報關單必須通過專用電子口岸系統上傳電子信息，外匯核銷單必須網上核銷。
11.出口商品編碼:選擇自己的商品編碼(第壹次從網上下載導入)。
12.出口商品名稱:由系統根據填寫的編碼自動生成。
13，計量單位:自動
14，出口數量:實際
15:原幣代碼:選擇填寫外幣代碼。
16，原幣幣種:自動
17，原幣FOB:實際
18，原幣匯率:填寫當月匯率1。
19，人民幣離岸價格:自動
20.美元匯率:自動
21，離岸美元:自動
22.退稅率:自動(根據出口商品編碼)
23.退稅率:自動
24:退稅率:自動
25.退稅額:自動
26.出口發票編號:實際
27.備註:
填寫支票並保存它。如果您繼續填寫下壹項，請點擊“添加”…
第二，生成詳細的申報數據:
出口申報需要移動磁盤，事先在磁盤中建立壹個空文件夾，即“出口退稅\ \MX\ \”和“出口退稅\ \HZ\ \”。明細表錄入完成後，退出，選擇“免稅退稅申報”下的“生成明細申報數據”並確認。此時會提示是否備份，按要求確認，並提示要備份文件的存儲路徑。如果顯示正確，在系統完成備份工作後確認(如果錯誤則修改)並關閉。這時，詳細的清單就形成了。
查詢詳細信息:
選擇“免退稅申報”下的“打印報表”，選擇要查看(或打印)的報表，點擊“打印預覽”可以看到明細列表。系統會根據單據收據分別匯總“單據齊全、資料完整的銷售”和“單據不全、資料不全的銷售”，記錄出口數量、出口銷售額(兩種)和銷售額乘以退稅率四個關鍵數字，這四個數字是做賬時的記賬數字。
(如果要繼續增加期間明細，需要在“已申報數據處理”下輸入“取消已申報數據”，否則系統生成報告後，將視為本期應申報信息完成，不再接受新的數據。)
至此，我們暫時告壹段落，待會計增值稅申報成功後，再填寫以下內容。
三。增值稅申報項目的輸入:
選擇“基礎數據采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，根據提示輸入數據。
四、免費和退款申報匯總表錄入:
進入增值稅表後，可以進入匯總表。
附件1，記錄程序:
申報的出口數據有時可能會在出口時間、出口代碼等方面出現錯誤。，或因單據未到期而轉為內銷，要求在出口申報系統中沖減。
進入出口退稅申報系統，選擇【基礎數據采集】下的【生成出口貨物抵銷明細】，在索引窗口中選擇要抵銷的項目，選擇後點擊【抵銷出口】，系統會彈出提示窗口。如果所有單證都已領取，則在“單證領取標誌”中填寫BH，在“報關單號”和“核銷單號”中填寫正確的號碼，並確認本次。系統會自動將抵銷內容傳送到基礎數據采集下的出口貨物報關單數據庫和出口單證明細表數據庫，並在基礎數據采集下退出和進入出口貨物報關單數據庫。在索引窗口中，我找到了壹個索引為“Z000”的項目，這是還原的內容。選擇此項，然後單擊修改。首先將“序號”Z000改為正常序號(代碼以Z開頭，因為要抵銷的項目總是由Z000反映)，然後只需在“備註”欄中填寫抵銷的原因，然後保存即可。至此，偏移完成。
補充記錄和還原內容:
如果不是出口轉內銷的情況，核銷完成後，需要根據核銷業務的正確內容進行補錄，確保申報金額不變。為方便審核，核銷後最好直接選擇核銷項目，然後點擊“增加”。此時會顯示核銷的內容。按回車鍵，依次選擇要修改的內容，包括序號(無Z頭，應與正常申報連續)、出口日期、報關單號(條目數可能與原申報時的報關單不壹致，所以會逐個輸入補充條目，報關單後三位為065438。
為什麽要求還原後補錄？主要目的是利用原來正確的數據，只修改錯誤的數據，以免補錄時出錯，造成前後錄入數據不壹致。註:補錄時，系統會自動參照補錄的基礎信息。
附件二。所有文件的收據
如果出口料件之前申報的單證(報關單、核銷單)全部收齊，則需要在出口申報系統中進行“收齊所有單證”的操作。
在“基礎數據采集”下，選擇“完成出口單據明細錄入”，在索引窗口中選擇要完成的出口業務，顯示修改內容窗口。點擊修改，依次修改序號、完成標記(BH已填)、出口報關單號+序號、核銷單號，核對後保存。
完整導出數據列表和不完整導出數據列表在系統中分別匯總。(具體請參考生成的明細申報數據)。只有具備所有單據的出口業務才作為出口退稅的基礎數據。
五、出口退稅申報材料:
1，表頭
2.移交列表
3.確認單
4.壹覽表
5.日程安排
6.(收到所有文件時，核銷單、報關單、出口發票、運費發票。)
7.增值稅申報表(包括附表2)
8.前壹時期的總結
9.應繳稅款需提供稅單復印件。
10，銷售分類賬
11，扣款調整說明
12、出口退(免)稅審核表
不及物動詞申報
上述申報單，除《海關申報表》、《出口退免稅審核表》外，均須加蓋企業公章，並於次月15前到稅務所查驗申報。
七、註意事項
為了保證出口數據和賬務處理的壹致性，應註意以下幾點:
1.匯率:每月1日中國人民銀行公布的匯率為記賬匯率。
2.計算外幣兌換成人民幣，根據報關單逐壹計算，避免出錯。
3.為了保證換算的準確性，建議先錄入出口申報數據，再根據出口申報數據進行賬務處理。賬務處理完成後，申報增值稅，然後根據申報成功的增值稅數據繼續在出口申報數據中錄入增值稅數據。
4.為了防止出口數據過期，建議對出口業務進行登記，按照出口時間的順序對單證不規範的業務進行記錄，隨時控制到期申報的時間，避免因單證過期造成免稅損失。
5.對於發票金額與收匯金額不符造成的差額，應及時調整申報的出口收入；根據外匯牌價計算的出口收入與實際結匯的人民幣差額，應隨時調整匯兌損益。