為了了解公司的會計工作情況，我於20xx 17年10月15月315對重慶範家森林業發展有限公司加強內部控制進行了調查研究，采用重點調查法，找出了公司內部控制存在的問題，並對公司內部控制存在的問題進行了思考和分析，進而對這些問題提出了壹些建議和意見。
重慶範家森和林業發展有限公司成立於20xx年65438+10月14，主要從事竹材的加工和銷售。其地址位於重慶市渝北區新南路388號田林景區7號樓16-1，註冊資本1萬，員工20人，包括人事行政部和財務部。公司的宗旨是打造泛嘉品牌，真誠回報社會。公司的經營目標是建設大林業，整合資源，規模化經營。公司的精神是創新:摒棄墨守成規、不怕打破常規的舊觀念，敢於創新，用創造性思維處理業務；務實:壹切從以人為本的思想出發，我們提倡理念優化，但需要與需求相結合，實踐中不能體現盲從和過度幻想；誠信:倡導誠信經營、誠信工作、誠信對待，今天的誠信理念，明天的誠信品牌；責任:企業責任、社會責任、崗位責任，讓責任感滲透到企業的每壹個角落、員工的每壹個意識中，以責任立業、立人。公司的核心價值觀是責任感:沒有急躁，有禮貌，有基本的責任感；事業:個人成長和企業發展是壹樣的，實業的壯大和事業的培育是壹脈相承的；創造力:正確的人被放在正確的位置，正確的想法被用在正確的產品上，正確的“幻想”被用在正確的創新上。
第壹，重慶範家森林業發展有限公司需要加強內部控制
(壹)保證會計信息質量。
1，內部控制是通過制定和執行業務處理程序，科學劃分職責，使會計信息在相互牽制的情況下產生，從而有效防止差錯和弊端的發生，保證會計信息的正確可靠。它可以讓我們明確自己在工作中的主要位置，從而更快地完成相關工作。
2、通過建立完善的制度和程序來防止錯誤和舞弊，提高管理效率。目前公司沒有完善有效的內部控制制度，導致會計信息傳遞因相互脫節而出現問題，造成會計信息失真。因此，科學完善的會計內部控制制度是保證為公司工作及時提供可靠準確的會計信息的基礎。
(二)依法理財的關鍵
1.為推進公司會計內部控制制度建設，加強單位內部會計監督，強化內部自我約束機制，提高會計信息質量，《會計法》明確規定“各單位應當建立健全本單位內部會計控制制度”。
2.會計法是深化會計改革、促進市場經濟健康發展的保障。而且，會計內部控制制度可以保證國家對各單位的宏觀控制。國家制定的壹系列財經紀律和規定，要求各單位通過制定內部會計控制制度來執行，各單位通過執行內部會計控制制度來實現自我約束。
二、原因分析
(壹)內部控制意識相對薄弱，尤其是“壹把手的內部控制意識薄弱”
內部控制意識是內部控制環境中的重要內容，良好的內部控制意識是保證內部控制制度完善和執行的重要保證。現在很多單位為了節約資源，要求壹個人做很多事情。經過了解，我發現在我進入這家公司之前，只有壹個人處理事情相關的工作。工作中經常出現弄虛作假的現狀，導致員工貪汙腐敗的種種不良行為。
(2)資產管控體系有待加強。
財務部門通常只扮演“會計”的角色，對單位重要事項的業務脈絡、決策、執行過程和結果並無了解，但對資產的使用仍缺乏相關的內部控制制度。不清楚資金用途。會計人員只是在業務發生時才在賬簿上登記。產品實行集中核算後，核算中心管賬不管事，單位管事，“兩張皮”現象更加嚴重。
(三)財務會計基礎工作相對薄弱，財務管理制度不健全。
有效的管理控制需要堅實的基礎，包括制度建設和人員素質。但是，財務會計基礎工作仍然薄弱，需要進壹步加強。到目前為止，我們單位還沒有制定自己的內部財務管理制度。很多財務事項的操作管理措施只是例行公事，沒有相應的書面制度保障。誰也說不清該怎麽做，管理層也是獨斷專行。有些單位雖然有內部財務管理制度，但是很不完善。
(四)內部控制方法體系不完善，業務流程不合理。
業務流程和控制方法體系是內部控制的核心環節，其合理性和有效性直接決定了控制目的能否實現。目前，公司內部財務會計控制方法體系不完善，主要表現在:崗位設置問題較多，不合理兼職較為普遍。在實際工作中，由於編制有限、人手不足，很多單位存在不合理、不合法的兼職現象，不相容崗位無法合法合理分開。
3.關於進壹步加強重慶範家森林業發展有限公司現金管理的意見
(壹)加強單位負責人的自覺控制。
內部控制的成敗取決於工作人員的控制意識和行為，而單位負責人的意識和行為是關鍵。有時候，內部控制本身也有局限性，主要是單位領導控制的隨意性，或者內部控制制度執行不嚴格，增加了“人治”的因素。因此，提高單位負責人自覺執行內部控制制度的自覺性尤為重要。
(二)完善內部控制
明確相關人員的責任、權利和義務，采取措施限制各種財產和物資的接觸，嚴格限制非授權人員與資產的直接接觸，定期對各種財產和物資進行盤點，並將盤點結果與會計記錄進行核對。如有不符，分析原因，查明責任，完善管理制度。要督促債權債務及時清查清理，避免和減少資產損失，壞賬損失要按規定程序報批後核銷。
(三)加強會計基礎工作，強化會計系統的控制作用。
薄弱的會計基礎工作嚴重制約了內部控制制度的建設和預算的執行效果。因此，要提高內部控制水平，夯實財政“節流”基礎，還必須註重完善會計基礎工作，強化會計制度的控制作用。對會計基礎工作有全面的檢查制度，並建立相應的獎懲制度。
(四)建立和完善行政事業單位內部控制制度。
收支兩條線管理、部門預算、政府采購、集中核算、國庫單壹賬戶制度等。，應建立適合自身特點的內部控制體系。公司同時符合上述條件的，應當建立健全內部審計制度。這種控制是非常重要和必要的。單位內部的經濟活動和管理制度是否合理、合規、有效，可以通過內部審計機構有效解決，對糾正舞弊、促進廉政建設也能起到壹定的作用。
經過近五個月的工作，我意識到自己在工作中有很多不足和未知。但也教會了我很多。我壹直覺得，沒有工作的時候，工作就是這麽簡單。直到這次真的工作了才明白。其實很多事情並沒有我想的那麽簡單！這份工作和我原來的兼職太不壹樣了，就像他們說的，妳要經歷了才會明白。只有經歷過，才能明白更多的道理，就像很多東西，只有真正失去了，才懂得珍惜！現在我的感覺是這樣的。雖然工作上有很多不滿意的地方，但是我所了解和認識的和這些比起來都不算什麽！以後，我會在堅持上更加努力。不堅持，什麽都做不好。堅持是對自己的另壹種鍛煉，只有堅持的人才能成功。半途而廢的人永遠不會在成功的彼岸！
雖然我在學校學了很多會計方面的知識，但是我還是有很多東西不能運用到實際工作中。工作上，又像是從頭學起，遇到很多問題都不知道怎麽處理！通過工作中不同人的指導和幫助，通過自己慢慢的摸索和努力，逐漸明白如何更好的做好這份工作。需要我們通過不斷的努力和認真的研究，把在學校學到的相關專業知識運用到工作中去，做每壹件事都要多想想該怎麽做。我們在工作中需要非常仔細、認真、仔細，尤其是在開發票的過程中。雖然會計工作經常會讓人覺得無聊乏味，但是只要做好壹件事，我就為自己感到很開心！這就是人們說的壹點點成就感會讓妳感到滿足，但是當妳做錯事的時候，妳會很失落很難過。也就是說，如果妳有錯誤，要知道如何改正，這樣妳才能進步！
和人相處真的很重要。剛進公司的時候什麽都不懂。通過同事的幫助和指導，我慢慢開始了解相關的加工流程和相關的產品知識，在努力與客戶相處的同時，他們也很友好體貼。如果妳不能真誠友好地對待身邊的人，他們也不會用同樣的心對待妳，這將使妳在工作時無法與同事很好地合作。工作也很累，工作效率沒法提高！這讓我們浪費了很多時間，妳有不懂的問題也沒人能幫妳。我們做很多事情更多的是為了展示團隊的實力，壹個人的力量是有限的。自己能力再好，也需要人的互助。松下幸之助說:每個人都有不同的智慧和無限的潛力。當每個人都知道它並共同努力開發它時，它將為社會帶來繁榮！
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