壹、首先我們先來看壹下如何在綜合服務平臺裏進行海關繳款書采集、勾選?
1、當出現以下情形時:增值稅壹般納稅人取得僅註明壹個繳款單位信息的海關繳款書時,登錄綜合服務平臺查詢、勾選用於申報抵扣的海關繳款書信息。
納稅人點擊抵扣勾選—發票抵扣勾選,發票類別選擇海關繳款書,填發日期選擇對應繳款書上的日期後,點擊查詢即可操作勾選。可以單張勾選也可以多張勾選,如下圖: 2、當出現以下兩種情況時:1增值稅壹般納稅人取得註明兩個繳款單位信息的海關繳款書;
2通過綜合服務平臺查詢到的海關繳款書信息與實際情況不壹致或未查詢到對應信息。
納稅人應當先上傳海關繳款書信息,經系統稽核比對相符後,納稅人再登錄綜合服務平臺查詢、勾選用於申報抵扣的海關繳款書信息。 納稅人點擊抵扣勾選—海關繳款書采集,可單張手工錄入和批量導入采集,如下圖:(壹)海關繳款書采集使用手工錄入
1.在海關繳款書采集頁面中點擊手工錄入,點擊手工錄入後出現繳款書手工采集界面,然後根據頁面要求,把海關繳款書第壹聯中海關繳款書號碼、填發日期、稅款金額三項相應信息輸入相應位置,如下圖: 2.點擊提交按鈕後出現如下提示錄入成功,等待稽核比對結果相符後再進行抵扣勾選。(二)海關繳款書采用批量導入
1.在海關繳款書采集頁面中點擊批量導入,點擊頁面下載模板文件,如下圖: 2.打開模板文件,按照要求填寫將海關繳款書第壹聯中海關繳款書號碼、填發日期、稅款金額三項相應信息保存後,在上傳頁面選擇已保存本地填寫好的xls文件,點擊上傳按鈕。上傳文件內容為空或格式錯誤時,系統會提示錯誤項,重新修改並保存後重新上傳即可。文件上傳成功後,等待 “稽核結果”顯示相符後再進行抵扣勾選,如下圖:二、在簡化步驟的同時,也帶來了壹些小麻煩
●麻煩壹●
自從海關繳款書加入發票綜合服務平臺以後,壹部分會計朋友很欣喜可以直接勾選,但也有壹部分會計朋友很煩惱,不但不能直接勾選,連采集都會有“第四聯已存在”的提示。這到底是為什麽呢? 我們看圖: 進入發票綜合服務平臺--海關繳款書,正確填寫海關繳款書號碼,填發日期(填發日期通常默認當月),如果不變更填發日期↓系統會提示“找不到符合條件的記錄”:
當會計朋友看到這個提示時,以為系統中沒有,就急忙想要采集進去: 但是當信息都輸入提交後卻出現“海關繳款書第四聯已存在”的提示:看到這個提示難道真的還要等嗎?
答案是否定的,其實大部分的單擡頭海關繳款書已經存在,是因為填發日期沒有正確的輸入,會計朋友擴大填發日期的起至(例如:系統默認2020年2月2日--2020年2月29日,修改為2019年9月1日--2020年2月29日):
這樣壹來,便能輕松找到需要抵扣的海關繳款書啦。●麻煩二●
海關繳款書已在發票綜合服務平臺勾選確認,且在抵扣統計表中已完成統計確認,但是在增值稅壹般納稅人申報表附表二中無法正常導入? 答:因系統剛上線不久,電子稅務局增值稅壹般納稅人申報表附表二導入海關繳款書功能暫時還不完善,確認已完成勾選統計,可手動填寫第5行次“其中:海關進口增值稅專用繳款書”。 海關進口增值稅繳款書與發票的勾選抵扣方法基本相似,但單擡頭和雙擡頭繳款書的抵扣流程略有差異。當企業取得大量海關繳款書後,如何實現高效的分類管理呢?三、海關繳款書勾選抵扣流程
1、單擡頭繳款書可以在平臺上逐條勾選; 2、雙擡頭繳款書需要先錄入三要素(繳款書號碼、填發日期、稅額),待采集比對通過後,雙擡頭繳款書會更新到勾選列表中,然後企業進行勾選; 3、勾選後的繳款書進行提交,提交後,繳款書變為已勾選狀態,進行申請統計後,系統將自動鎖定當期抵扣勾選操作。下圖為繳款書抵扣流程圖:
四、海關進口稅費管理流程優化
當企業取得大量海關繳款書後,在抵扣申報處理的現狀如下: 1、抵扣流程不同,導致單、雙擡頭繳款書需要人工清分處理; 2、雙擡頭繳款書需要手工錄入采集比對數據,錄入工作量大且有錯漏風險; 3、繳款書逐張勾選,平臺查找不便,效率低; 4、稅費明細統計需依賴人工整理,沒有全面的電子數據源。針對企業進口增值稅管理流程的變化,旭諾進口稅費管理方案也在不斷革新,目前已推出全新進口稅費管理解決方案。
五、方案優勢
1、直連增值稅發票綜合服務平臺,壹站式管理增值稅發票及海關繳款書 2、開放進口稅費API數據接口,支持對接企業ERP系統,制定個性化系統功能 3、自動清分雙擡頭繳款書,自動生成繳款書三要素數據,批量導入綜服平臺,提交采集比對 4、批量快速勾選海關繳款書,壹鍵提交增值稅綜服平臺 5、海關稅單批量打印、批量下載PDF電子稅單 6、對接海關進口稅費數據庫,各種稅費明細數據集中管理六、進口稅費管理方案收益
1、打通海關、稅務、企業平臺數據傳輸渠道
海關數據通過接口實時傳輸到企業平臺,實現企業系統中繳款書數據的同步更新2、管理流程自動化,大幅減少人為幹預
全流程自動化操作,無需人工逐張處理繳款書,節省企業人力成本3、數據流轉狀態可追溯,提升風險防控能力
海關稅單下載、打印狀態,稅費明細數據,稅款抵扣狀態等信息支持查詢和統計,有效避免錯漏風險4、準確的數據源,確保企業抵扣時效
獨有的海關平臺數據源,保障企業獲得全面、準確的海關繳款書數據七、旭諾信息簡介
旭諾信息(XUNOI)自成立以來專註為中國稅務系統提供全方位的信息化支撐與專業服務,作為企業進口財稅壹體化解決方案的發起者和推動者,近年來旭諾在海關完稅管理方面與眾多大型集團企業進行了全面深入合作。通過多年的行業經驗的積累和鉆研,旭諾信息逐漸完善出壹套集成式的壹體化解決方案,為進口企業提供更加高端的壹體化服務。訪問旭諾信息官網了解更多。