利潤表應根據利潤表本年累計數填列。營業外支出要拆分，按實際情況填列，按科目填列。如需增加收益，五年內彌補企業所得稅損失。稅收優惠聲明沒有稅收優惠項目，前面是0。填寫員工人數、資產總額及所屬行業、境外所得稅抵免情況，以公允價值計量的資產填寫納稅調整表，如果不是則填寫廣告費和業務推廣費調整表。
第二，分析
企業應當在月份或者季度結束後15日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。企業應當於年度終了後五個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅申報表，進行匯算清繳，結清應退稅款。企業在年度中間終止經營活動的，應當自實際終止經營之日起60日內，向稅務機關辦理當期企業所得稅匯算清繳。企業註銷登記，應當在辦理註銷登記前，向稅務機關申報清算收入，依法繳納企業所得稅。
3.所得稅最終結算是怎樣的？
企業所得稅匯算清繳，是指納稅人在納稅年度結束後的規定期限內，按照稅收法律、法規、規章和其他有關企業所得稅規定，計算全年應納稅所得額和應納稅所得額，並進行全年企業所得稅匯算清繳的行為。