1.明確存貨範圍:所有屬於公司的存貨，不論存放地點或狀態，包括客戶和供應商委托的物資，也必須清點。
2.確定盤點時間:壹般企業的盤點時間是月末、月初，也可以是周末或周初，時間的選擇主要以不影響企業正常運轉為主。
3.盤點前準備:包括獲取企業的倉庫清單，獲取報表截止日期的盤點清單，提取盤點清單，編寫盤點計劃。