1、發生紅沖事項的發票信息要先填寫完整，如發票代碼、發票號碼等。
2、在“開票備註”中填寫紅沖事由。
3、開具紅字發票時，需要將“貨物或應稅勞務、服務名稱”、“金額”、稅率”稅額”填寫為負數，並填寫紅沖原發票的相關信息。
4、提交經核準的紅字發票，以便通過稅收系統建立完整發票管理體系即可。