65438+10月1第壹個季度報告期即將到來。
印花稅稅源征收表發生了變化。
壹些企業申報時，
不知道稅源怎麽填，怎麽收。
跟我學吧！
第壹步
登錄電子稅務局，點擊“我要辦稅”-“納稅申報繳納”-“財產行為稅企業所得稅綜合申報包”。
第二步
點擊印花稅“稅源征收”按鈕，進入金融銀行壹般納稅申報印花稅稅源信息采集表(以“按時申報”的印花稅為例，稅源采集操作只能在“按期申報”的申報期內進行)。
第三步
點擊“添加稅源信息”進入稅源信息采集表:
第四步
點擊〖增行〗按鈕，增加稅源信息:
第五步
依次填寫稅源信息(標*為必填項):
◆應納稅憑證的稅號:不需要。
◆應稅憑證號:可輸可不輸。填寫應稅合同、產權轉讓憑證或營業賬簿的編號，無編號不填。
◆應稅憑證名稱:必輸項。填寫應稅憑證的具體名稱。如果沒有，選擇稅目後系統會自動帶出。
◆應稅憑證數:逐張填寫應稅憑證時為1，填寫合並匯總應稅憑證時為合並匯總應稅憑證數。在合並匯總填制應稅憑證時，只能合並稅目相同、內容高度相似的應稅憑證。
◆稅目:必輸項；稅目包括:借款合同、融資租賃合同、買賣合同、承包合同、建設工程合同、運輸合同、技術合同、租賃合同、倉儲合同、財產保險合同、財產轉移憑證、營業賬簿。
◆小標題:選擇該稅目對應的收款小標題，根據該稅目對應的小標題要求填寫產權轉移單據，選擇填寫其他應稅合同稅目，其中融資租賃合同、銷售合同、保管合同、倉儲合同、財產保險合同、業務賬簿不需要填寫小標題。
◆納稅期起止:必輸。年度申報為65438+10月1-65438+2月31；季度申報為1十月-31三月(1四月-六月30日，1七月-九月30日，1十月-12)。對於每個申報，這是應納稅證明的簽發日期。
◆應稅憑證建立日期:必輸。當應稅憑證數大於1時，即應稅憑證合並匯總時，應稅憑證公布日期自動取納稅期間。
◆應納稅額:必填。填寫應稅合同和產權轉讓書所列金額(不含所列增值稅)；填寫應稅業務賬簿中的實收資本(股本)和資本公積總額。
點擊實際結算日期或實際結算金額，彈出“實際計算日期和金額錄入頁面”，用於填寫實際結算時稅額未確定的應稅合同和產權轉讓單據。
◆實際結算日:填寫應稅合同和產權轉讓單據的實際結算日。未確定稅額的應稅合同或產權轉讓單據多次結算的，可增行(與實際結算金額同時)。按合並匯總申報時，實際結算日為納稅期間。
◆實際結算金額:根據產權轉讓單據填寫應稅合同和實際結算金額。如果未確定稅額的應稅合同或產權轉讓單據多次結算，可追加行(與實際結算日期同時)。合並匯總時，實際結算金額為該納稅期間所有應稅合同和產權轉讓單據的實際結算金額之和。
◆稅率:必填。選擇稅目子目後，電子稅務局會自動帶出，不能修改。
◆應納稅額:系統自動計算，不可修改。
◆減免稅性質及項目名稱代碼:如有減免稅，可選項。
◆免稅:選擇所需的性質代碼和項目名稱。
點擊對方書立名稱，打開“對方書立信息錄入頁面”:
◆其他記賬人姓名:可輸可不輸。填寫應稅合同和產權轉讓的所有人姓名。對方有兩個以上記賬人的，可新增壹行【另壹記賬人的納稅人識別號(統壹社會信用代碼)和另壹記賬人涉及的金額】。
◆對方記賬人的納稅人識別號(統壹社會信用代碼):可輸可不輸。按照其他各方填寫應稅合同和產權轉讓憑證的納稅人識別號(統壹社會信用代碼)，填寫自然人的身份證號。如果有兩個以上的其他書擋，可以添加(加上其他書擋的名稱和其他書擋涉及的金額)。
◆其他記賬人涉及金額:可輸可不輸。填寫對方涉及的應稅合同、產權轉讓及價款或報酬。對方有兩個以上記賬人的，可新增壹行【另壹記賬人姓名和另壹記賬人納稅人識別號(統壹社會信用代碼)】。
◆「應納稅憑證號」>在1(即匯總匯總應納稅憑證時)，不需要填寫對方記賬人信息(對方記賬人名稱、對方記賬人納稅人識別號(統壹社會信用代碼)、對方記賬人涉及金額)。
第六步
填寫完所有稅源信息後，點擊“保存”，點擊“確定”，完成稅源采集，申報納稅！
結束