會計說的對，如果大量提現付貨款什麽的，不符合財務制度 庫存現金限額的核定管理 為了保證現金的安全，規範現金管理，同時又能保證開戶單位的現金正常使用，按照《現金管理暫行條例》及實施細則規定，庫存現金限額由開戶銀行和開戶單位根據具體情況商定，凡在銀行開戶的單位，銀行根據實際需要核定3-5天的日常零星開支數額作為該單位的庫存現金限額。邊遠地區和交通不便地區的開戶單位，其庫存現金限額的核定天數可以適當放寬在5天以上，但最多不得超過15天的日常零星開支的需要量。 1、各單位實行收支兩條線，不準“坐支”現金。所謂“坐支”現金是指企業事業單位和機關，團體，部隊從本單位的現金收入中直接用於現金支出。各單位現金收入應於當日送存銀行，如當日確有困難，由開戶單位確定送存時間，如遇特殊情況需要坐支現金，應該在現金日記賬上如實反映坐支情況，並同時報告開戶銀行，便於銀行對坐支金額進行監督和管理。 2、企業送存現金和提取現金，必須註明送存現金的來源和支取的用途，且不得私設“小金庫”。 3、現金管理“八不準”。按照《現金管理暫行條例》及其實施細則規定，企業事業單位和機關團體部隊現金管理應遵循“八不準”即： （1）不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金； （2）不準單位之間互相借用現金； （3）不準謊報用途套取現金； （4）不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金； （5）不準將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄； （6）不準保留賬外公款； （7）不準發生變相貨幣； （8）不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。
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