第壹章總則
第壹條為了加強發票管理和財務監督，促進發票直接、快速、合理審批，規範發票報銷標準和程序，制定本規定。
第二條江蘇XX房地產開發有限公司及其子公司、控股子公司、項目部的發票報銷必須遵守本規定。
第二章細則
第三條經辦人員必須認真審核客戶填寫的發票，確保取得的發票完整、有效、合法。
(壹)發票必須內容真實，項目齊全，字跡清楚，不得塗改。購買大量商品時，可以開具該商品的普通發票，但必須附上加蓋銷售方印章的發票清單。
(二)發票必須按照規定的時限和編號順序填寫，所有復印件應復印壹份，每份內容完全壹致。發票合計欄必須大寫，大寫金額必須壹致。
(3)發票必須加蓋中華人民共和國國家稅務總局規定的全國統壹發票監制章，並由開票單位或個人加蓋單位財務章或發票專用章。
(四)收據視為空白，經辦人員有權拒收，不得作為發票報銷。國家行政事業性收費收據除外，但必須是加蓋財政監督印章的收據，收據只對收取行政事業性收費有效。特殊情況下，付款收據應視金額大小，經財務負責人和總經理批準。
(五)經辦人員應取得相應行業的發票，拒絕接受客戶使用。
第四條差旅費報銷應嚴格遵守差旅費報銷的相關規定，取得的費用發票應真實有效。
(1)門票。出租車車票原則上不報銷，特殊情況確需乘坐的，應註明起止地點及原因。單個序號的汽車票不予報銷，多人壹起乘車的序號票必須有當事人簽字確認。汽車票要標明起止地點，不標明的不予報銷。
(2)住宿。發票必須註明時間、人數、單價、金額、公司名稱，缺壹不可。住酒店有多項費用的，必須附上蓋有酒店印章的費用明細清單，不允許收取住宿費。
(3)報銷。出差發票，本次出差所有費用壹次性報銷，不得分期報銷。
第五條因工作需要招待客人的，應嚴格遵守招待管理的有關規定。招待費發票報銷時，必須註明原因、時間、人數。同時，應當寫明主持人的姓名或者職務及其所在單位名稱。
第六條使用公務用車，應當嚴格遵守車輛使用和費用報銷規定。加油費必須開具正式發票，報銷時必須附上車輛加油記錄表。司機應遵守交通規則，人為原因造成的罰款不予報銷。車輛維修必須在指定的維修點進行，途中維修費用必須註明費用發票的聯系地點和電話。
第七條發票報銷時，應填寫封面。
使用封面粘貼發票時，正面朝上，與封面壹致，發票應粘貼在左上角。票據多的時候，可以填壹張不超過封面大小的白紙，依次貼在它的表面。賬單從大到小排列，這樣才好看。
當發票報銷時，每個代理將制作壹個單獨的封面。如果發票由多人生成，則可以集體制作封面。
發票應包含在同壹類別中，如辦公費用和娛樂費用，而不是在同壹報銷範圍內。
單張發票發票金額在500元以下時，使用明細封面；集中金額在500元以上時，填寫匯總封面。每張明細封面粘牢後，附上報銷用的匯總封面。
第八條發票報銷時，部門主管和財務部必須認真審核。
(壹)購買商品、圖書、光盤等報銷時必須附出庫清單。對於已簽訂合同或協議的工程，結算貨款時必須附工程的發票和驗收單。政府部門購買的行政事業性收費收據、書籍、光盤等必須在辦公室登記，由辦公室工作人員簽字後才能報銷。
(2)不符合財政部《發票管理辦法》的發票不得作為財務報銷憑證，財務人員有權拒絕。
(3)?財務人員對發票內容有疑問的，應提交監事會調查，核實後據實報銷。如經調查存在欺詐行為，將根據《金融信貸管理試行制度》采取必要的監管措施。
第九條發票審批程序和流程。
(壹)發票和倉單齊全後，經辦人員必須及時整理並填寫報銷封面，經見證人確認後交部門負責人簽字，交財務部負責人審核。財務部核實報銷金額後，提交總經理審批。
(二)票據交付流程:經理制單→見證人簽字→部門負責人審核簽字→財務總監審核簽字→總經理審批→出納報銷或沖抵借款。原則上，整個過程在七天內結束。