開具增值稅專用發票時,什麽情況下要附清單?
答:增值稅發票版面最多可以增加八行;
可以正常開具發票;
超過八行時,需要使用增值稅發票清單。
1.如何正確開具帶清單的發票?ukey稅
壹、稅務部門出具的附件清單
1.點擊“發票管理/發票管理首頁/發票填開/增值稅普通發票”菜單項,打開“增值稅普通發票”窗口。默認的征收方式是“普通征稅”,發票核實無誤後開具發票。軟件支持發料單和折扣發票。
點擊右上角的列表填寫數據,數據就完整了。
發布:保存發票信息。
點擊確定返回計費頁面,可以繼續填寫;
發行和打印:保存和打印紙張以制作發票。您可以在打印發票時設置打印格式。
2.如何正確開具帶清單的發票?-航空航天(黃金稅務板塊)
登錄計費軟件;進入發票管理界面,點擊發票填寫;要開具帶清單的發票,請先點擊清單,再錄入貨物或應稅服務(如下圖)。
點擊列表,將出現下表。
做壹個像開發票壹樣的操作流程,寫下所有需要的貨物清單。
輸入完畢後點擊finish,出現下表。
再回到發票上,發票貨物或應稅勞務上會出現(詳見銷售清單)字樣,發票就可以打印出來了。
然後壹起打印出銷售清單。
三。開票註意事項
1)清單是發票的附件。確認開出清單後,發票頁面的商品或服務名稱將顯示為“詳見銷售清單”,金額和稅額與清單總金額壹致且不超過本版發票的最高限額;
2)壹張特種紙清單最多可以打印25行商品信息,超過25行需要多張特種紙清單打印;
3)用“增值稅應稅貨物或服務銷售清單”專用紙打印清單壹式三份,其中第壹聯為自用,第二聯、第三聯需加蓋財務專用章或發票專用章,連同發票壹起寄給客戶;
4)清單上會顯示買賣雙方名稱、發票版本號、發票號,對應發票版面;
5)如果清單打印有錯誤,可以重新打印,不影響發票的使用。
4.檢查發票和清單的真實性
1.登錄國家稅務總局全國增值稅發票查驗平臺(
,輸入發票代碼、發票號、發票日期和發票金額(不含稅)驗證碼。
3.點擊查看詳細的銷售清單。
(查詢結果與發票清單壹致,為合規發票)
(查詢結果與發票清單不壹致,為不合規發票)
動詞 (verb的縮寫)列出增值稅普通發票的要求
稅法規定增值稅專用發票和增值稅普通發票都可以匯總開具,同時使用防偽稅控系統開具銷售貨物或者提供應稅服務清單,但對增值稅普通發票沒有強制要求。所以壹般增值稅發票可以匯總列出,購物小票、自制清單等附件也可以作為納稅憑證,可以根據實際工作情況考慮。