1、壹般納稅人
註:表格中不同色塊區域有其特定含義 該區域表示“可填寫單元格” 該區域表示“自動取數單元格(不可修改)” 該區域表示“自動取數單元格(可修改)” 該區域表示“本年累計數單元格” 切換至表單填寫頁面,系統功能菜單中帶有*的表為必填報表,填寫報表時,壹般納稅人的增值稅納稅申報表填表順序為:各附表 → 主表 → 營改增稅負分析明細表(營改增納稅人)。 附表壹、二在沒有保存過附表的情況下,打開時會自動彈出壹表集成系統,數據由稅局後臺自動帶出,納稅人只需核對數據是否有誤,核對數據無誤後,關閉彈窗,系統會自動填寫至相應欄次當中,起到自動填寫申報表的功能。 其余非必填報表,納稅人根據企業實際情況進行填寫即可,本期應繳納的稅款查看第34行。2、小規模納稅人及個體雙定戶
小規模納稅人的填表順序為:主表-減免稅申報明細表-附列資料(差額征稅項目納稅人填寫)-主表,本期應繳納的稅款查看主表第22行。 個體雙定戶直接填寫增值稅納稅申報表(個體雙定戶適用)即可,本期繳納的稅款查看主表第24行。二、申報表提交
申報表填寫完成後,可點擊系統功能菜單中的稅費申報及繳納-稅費繳納-申報表提交,進入申報表提交頁面。 勾選要申報的申報項目後,點擊界面上方的申報數據提交,進行數據的申報。如在實時扣款前發現數據有誤,可勾選相應項目,作廢申報記錄後,選擇修改數據,直接回到表單填寫頁面,進行表單的修改後重新提交。三、稅費繳納
申報完成後,可點擊系統功能菜單中的稅費申報及繳納-稅費繳納-稅費繳納,進入稅費繳納頁面,勾選要扣款的申報項目後,點擊界面上方的實時扣款,可以執行實時扣款操作。實時扣款前,需按照相關比對流程執行操作,如果未按流程進行操作,可能會導致扣款不成功。四、申報、扣款結果查詢
在申報結束後,納稅人可在稅費申報及繳納-稅費繳納-申報結果查詢-扣款結果查詢,進行申報結果及扣款結果查詢。 在申報結果查詢頁面,納稅人可按申報日期或所屬日期為條件進行查詢,並可以進行新老稅號的切換,切換後進行查詢。 在扣款結果查詢頁面,納稅人可按扣款日期或所屬日期為條件進行查詢,同時也可以進行新老稅號的切換,切換後查詢相應的信息。五、查詢打印
納稅人可根據需求,在左側系統功能菜單中找到稅費申報及繳納-查詢打印-申報信息打印頁面,按申報日期或所屬日期為條件進行查詢申報表後進行打印。