財務部是公司從事壹切財務和資金活動的管理和執行機構，負責公司的日常財務管理、資金籌集管理和財務分析。其工作範圍和職責主要包括:
1，負責公司財務管理，編制公司財務收支計劃；審查資金和費用的使用情況；收回銷售款項，清理應收賬款；處理日常現金收付、費用報銷、納稅、銀行票據結算，保管庫存現金和空白銀行票據，編制每日資金報表；做好公司融資；處理和協調與工商、稅務、金融等部門的關系，依法納稅。
2.負責公司的會計工作，遵守國家頒布的會計準則和財務法規，按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度和月度會計報表；按照會計制度的規定，設置會計科目、明細賬、總賬和輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到賬賬相符、賬賬相符、賬賬相符、賬賬相符；管理好會計檔案。
3.負責公司成本核算和成本管理，建立成本歸集程序和成本核算賬戶，做好成本核算，控制成本支出，收集和登記各種成本數據，及時準確地為成本預測、控制和分析提供信息；根據合同、預算和審計支付工程款、設備款、材料款，配合工程部等部門完成工程款、材料款、設備款的結算和竣工決算；完善各類成本輔助賬戶的設置，完善各類統計數據。
4、建立經濟核算制度，利用會計數據、統計數據和其他有關資料，定期分析經濟活動，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
5.配合公司的內部審計。
根據上述工作範圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
第壹章資金審批制度1、壹般規定(壹)公司資金3000元以上的支付必須經公司董事長簽字批準。如果董事長不在公司，3000元以下經理可以簽批。
⑵財務專用章、公章和支票必須分開保管。公司印章由法定代表人指定的人員保管，財務專用章和支票由出納保管。印章代管必須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用進行登記(其他單位使用公司印章必須經公司領導批準，並提供經辦人身份證復印件)。
(3)財務部門原則上不得將加蓋財務專用章和法人章的支票留在公司。如因工作需要，需先填寫限額，並得到公司主管領導的批準。
(4)簽發的支票應註明核準收款人全稱，收到的發票應與付款壹致。收款人因特殊情況需要公司配合向第三方付款的，必須有收款人的書面通知，並經公司董事長批準。
5]往來賬戶的沖銷(指非正常業務)必須經公司董事會研究批準。
[6]非正常業務的資金劃轉必須經公司董事會研究批準。
壹旦用於支付各種款項的原始憑證必須保留原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況，須經公司主管領導批準。
2、建設工程采用審批制，建設工程經公司主管領導批準後支付，其程序按以下"建設工程專項支付審批工作流程"執行(1)承包商申請支付，並填寫工程支付審批表。
(2)經財務部審核後，報公司經理、董事長批準。
(3)經公司經理和董事長批準後，財務部對外付款。工程款審批按上述流程依次進行，事後不得補簽。如果對簽字的部分有異議，可以和相關人員溝通。如有異議，向領導匯報解決。禁止壓單。
3、管理費用管理制度
(1)公司管理人員的費用報銷，必須經公司董事長批準，財務部方可報銷。
(2)招待費等非正常費用由公司董事長批準。
4.公司差旅費制度
(壹)公司員工在本市範圍外執行公務時，可享受差旅費補貼。
(2)公司員工會根據需要選擇交通工具。
(3)公司員工出差期間，住宿費和補貼按以下規定執行。
a租金標準:壹般員工，租金標準60元/天。
b .差旅補助:市內每人20元/天，市外每人25元/天。
c員工往返車費報銷，出租車不在報銷範圍。
司機的旅行津貼按每天30元計算。
(4)實際報銷金額超過公司補貼標準的，由部門經理或牽頭經理說明原因，經公司董事長批準後支付。
5、車輛維修及汽油費管理制度(1)公司車輛維修由辦公室管理，要指定維修點。維修費壹般通過銀行轉賬結算。
(2)公司汽油票由辦公室統壹保管，登記使用。
6、辦公費、會議費和其他費用管理制度。
(1)公司辦公用品由辦公室采購和管理。
(2)辦公室財產科目附在財務部的賬簿上。
(3)公司各部門因工作需要需邀請相關單位人員召開會議的，由部門經理提出建議，報總監批準，會議工作由辦公室統壹安排。項目管理論壇(4)工資、獎金、福利費等各種津貼的發放標準由公司人事勞動管理部制定，經總監批準後報財務部備案。
7.管理費用報銷制度(1)公司管理費用的現金支出範圍包括:工資、獎金、津貼、支付給職工的差旅費、支付給個人的其他款項、低於支票起點65，438+000元的零星支出。
(2)公司員工填寫《報銷行政費用報銷單》，由負責人填寫，公司主管領導簽字，按照本制度相關規定提交財務部審核，再提交董事長簽字，按照本章第1條規定審批支付。
(三)招待費、禮品費實行壹票壹表，審批後方可執行事先申報制度。
(4)不具備報銷條件(如對方公司收款憑證)的人員，如需領取支票或現金，必須填寫借條，並將借條保留在財務準備金中。歸還貸款時，財務部門會給經辦人員開銷賬收據。
⑸支票申請單和借款單必須由經理填寫，公司主管領導簽字，財務審核後由財務部直接支付。
[6]銀行支票如有遺失，責任人應及時向財務部和開戶銀行掛失。如果是空白支票，遺失人應當承擔賠償責任。
(7)其他與費用和成本支出有關的手續按公司規定辦理。
第二章工程造價管理體系
1.公司的所有工程經濟合同，以及所有與工程造價有關的指標、保證、承諾等經濟簽證，都必須由董事長簽字或由董事長授權。
2.公司工程部主要負責工程造價的預測和審核、工程招標文件的編制和工程決算的審批。
3、工程部還負責組織工程設備材料的采購供應和經濟合同的談判，對已選定並最終確定的設備材料進行采購，保證設備材料的及時供應，積極開展市場詢價工作，建立市場詢價登記簿，記錄材料價格變動的歷史數據。
4.財務部主要負責項目成本的全面控制。
(1)參與項目經濟合同的談判，及時準確地了解公司各項工程費用的構成和資金使用計劃。
(2)負責工程進度款的審核，參與工程造價的確定和決算的審批。
5、工程中間結算程序。
(1)施工單位每月65438+3日將工程進度結算提交工程部審核，工程部結合工程施工圖紙、施工進度計劃等文件提出審核意見，並於每月5日前送財務部會簽。
⑵財務部根據有關文件、施工單位供應的材料數量、與施工單位的其他經濟往來，並參考公司財務情況，提出付款意見，報公司主管領導審批。
6、工程決算程序。
(1)施工單位將工程決算及所有經濟簽證資料按工程中間結算相同程序報工程部審核，財務部簽字。
⑵財務部根據各種經濟簽證、合同、工程決算和審批後的材料結算，扣除已支付的工程數量和預付的各種費用，結清應付工程尾數，提出付款計劃，報公司主管領導審批。
(3)處理大型工程決算時，由公司主管工程領導牽頭，工程決算小組由工程部、設計部、財務部等相關部門人員組成，特殊工程決算按上述制度規定的職責範圍共同進行。
(4)房屋工程全部竣工驗收交付使用後，工程部、銷售部辦理竣工房屋交接驗收入庫手續，財務部憑交接入庫手續辦理竣工房屋費用結算。
第三章物業管理系統
1、公司財產的範圍(1)公司財產包括固定資產和低值易耗品。
(2)所有機器設備、動力設備、運輸設備、工具和儀器、管理用具、建築物等。公司購置或自制的，單項價值在2000元以上，使用年限在1年以上的，列為固定資產。
(3)凡單件價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限在1年以下的物品、器具，均為低值易耗品。
2、公司財務部負責公司所有財產的核算。
(1)公司總部使用的所有固定資產和公司的所有辦公用品和用具由辦公室集中管理。
⑵公司各施工現場使用的機械設備、動力設備、工器具由工程部統壹管理。
(3)辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的核算，建立臺賬，登記公司財產的購買、使用和庫存情況，負責組織公司財產的保管和維護，並制定相應的措施和辦法。
3.財產的購買和分配
(1)辦公室根據公司發展需要，編制物業購買計劃，進行市場詢價，經財務部會簽，公司主管領導批準後方可購買。
⑵房產回購後，應填寫《房產收入驗收單》壹式兩份。財務部門憑財產收入驗收單、財產發票、購置計劃辦理報銷手續，財產歸口管理部門憑驗收單登記賬目。
(3)各部門需要領用固定資產時，應填寫領用單，由部門經理審核，報辦公室審批，公司主管領導批準。
(4)固定資產領用單由使用部門開具，領用單壹式三份。壹份由領用部門保存，壹份送財產歸口管理部門作為財產發放憑證，另壹份定期匯總後交財務部。
⑸公司內部的財產轉移由財產歸口管理部門辦理，並報財務部備案。
4、財產清查、盤點。
(1)公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點，年終進行全面盤點。
各部門年終財產清查，必須有財務人員參加。
(3)財產清查後發現盤盈、盤虧、毀損的，應填寫損益報告表，並書面說明盤虧、毀損的原因。因個人過失造成財產損失的，必須追究主管人員和負責人的責任。
(4)固定資產達到自然報廢條件的，由資產歸口管理部門會同財務部門組織評估，評估結果報公司主管領導，由主管領導決定處理意見。
⑸對未達到自然報廢條件但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報。發生個人責任事故，由相關責任人員負責賠償損失。如因自然災害或其他不可抗力原因造成損失，應報總經理決定。主管工程和財務的領導審核。
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