作為買方，要拿到賣方開具的發票，首先要核對票面要素是否正確，開票信息是否正確，尤其是單位名稱和納稅人識別號。其次，具體問題，名稱，數量，單價是否正確。最後，需要確認票面右下角加蓋了開票單位的發票專用章。以上三項任何壹項出現錯誤，都將導致發票無法使用。
如果拿到發票，發現票面金額與付款金額不符，壹定要先聯系我公司采購人員，判斷票面金額是否正確。如果采購人員確認有誤，會直接退貨。當月發票可以直接退回，跨月發票可能需要發票拒收證明，具體看供應商在實際工作中的要求。如果購買者是正確的，壹般有以下幾種情況:
1.票面金額小於付款金額，可能是大額，供應商無法壹次性提供全額發票，分批開具；
2.票面價值大於付款金額。可能是有預付款，尾款還沒結算，所以可以按票面金額入賬。
發票是指賣方在經濟活動中向買方出具的文本，包括向買方提供的產品或服務的名稱、質量、約定價格等。發票除了預付款，還必須包括買方按照約定條件向賣方支付的款項，必須包括日期和數量，這是記賬的重要憑證。我國會計制度規定，購買產品或服務的有效發票稱為稅務發票。政府部門的收費憑證在不同時期、不同收費項目有不同的名稱，但大多統稱為行政事業性收費收據。對於內部審計和驗證，每張發票必須有壹個唯壹的日記帳編號，以防止發票重復或跳過。