期初現金余額，在本年累計金額裏寫資產負債表的貨幣資金年初數。
本月金額寫上月資產負債表的期末數（即本月期初數）
期末數減年初數就是本年累計數。期末數減月初數是本月發生數。如果期末現金余額會每個月累加上去，就把那個數刪除，然後填貨幣資金的年初數。
現金流量表中沒有期初余額。
現金流量表反映企業壹定會計期間內有關現金流入流出的信息。
現金流量表“本年累計金額”欄反映各項目自年初起至報告期末止的累計實際發生額。
現金流量表“本月金額”欄反映各項目本月實際發生額；在編報年度財務報表時，應將“本月金額”欄改為“上年金額”欄，填列上年全年實際發生額。
擴展資料：
《企業財務會計報告條例》第十壹條指出：“現金流量是反映企業會計期間現金和現金等價物流入和流出的報表。現金流量應當按照經營活動、投資活動和籌資活動的現金流出類分項列出”。因此，現金流量表對資產負債表和利潤表，是壹個有益的補充。
通常，現金流量的計算不涉及權責發生制，會計造假不容易。就如虛假的合同能夠簽出利潤，但簽不出現金的流量。
在關聯交易操作利潤時，往往也會在現金流量方面暴露有利潤而沒有現金流入的情況。所以，利用每股經營活動現金流量凈額去分析公司的獲利能力，比每股盈利更加客觀。
百度百科-現金流量表