如實填寫營業外收入即可，因為沒有營業收入和營業成本，不影響企業所得稅申報表季報(A類)。
全部計入營業收入:
營業收入:主營業務收入+其他業務收入+營業外收入+賬戶視同銷售收入。
利潤總額:財務會計報表(利潤表或利潤表)利潤總額+或-應稅調整的增減。
企業所得稅季度預繳納稅申報表(A類)中:
1，營業收入=主營業務收入+其他業務收入(季度累計)
2.營業成本=主營業務成本+其他業務成本(季度累計)
3.利潤總額=營業收入-營業成本-營業稅金及附加-營業費用-銷售費用-管理費用-財務費用+營業外收入-營業外支出(按季累計)。
季度企業所得稅累計金額怎麽填？
1.季度企業所得稅報告本期數是指:本季度三個月的金額；累計金額是損益表中的累計金額。如果是5438年6月+10月的第三季度所得稅納稅申報表，那麽本期金額就是7月到9月的金額，累計金額也是5438年6月+10月到9月的金額。
2.至於繳納所得稅，稅務局是按照累計額申報所得稅的。比如第二季度當期利潤總額為80萬元，第三季度累計金額利潤總額為負(即虧損20萬元)，那麽第三季度的所得稅仍然為零。
企業所得稅季度報表怎麽填？