(2)《企業內部控制基本規範》(財稅[2008]7號)；
《證券公司管理辦法》(中國證券監督管理委員會令第5號[2001])第31條；
(4)《證券公司客戶資產管理試行辦法》(證監會令[2003]第17號)；
(5)公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號；第九條(證監字[2007]第212號)；
(六)上海證券交易所上市公司內部控制指引(2006年)