理財是壹種投資工具。證券投資基金集合眾多投資者的資金，由基金托管人(如銀行)管理，由專業的基金管理公司管理和使用。通過投資股票、債券等有價證券，達到收益的目的。
證券投資是指投資者(法人或自然人)買賣股票、債券、基金債券等有價證券及其衍生產品，以獲取差價、利息和資本收益的投資行為和過程。它是間接投資的壹種重要形式。
債券是金融契約的壹種，是政府、金融機構和工商企業直接向社會借款時，向投資者發行的債務憑證，承諾按壹定利率支付利息，並按約定條件償還本金。債券的本質是債務的憑證，具有法律效力。債券購買者或投資者與發行者之間存在債權債務關系。發行者是債務人，投資者(債券購買者)是債權人。
債券面值是指債券的面值，是債券到期後發行人應向債券持有人償還的本金金額，是企業按期向債券持有人支付利息的計算依據。債券的面值不壹定與債券的實際發行價格相同。大於面值的發行價稱為溢價發行，小於面值的發行價稱為折價發行，等值發行稱為平價發行。
投資證券又稱基金債券，是基金單位的書面形式。不同於股票和債券的證券。基金發起人以發行受益證券或股票的形式，募集相當數量的投資者資金，但對具有相同投資目的的投資者數量沒有限制，委托由投資專家組成的專門投資機構進行各種分散的組合投資。投資者按出資比例分享投資收益，並分擔相應的風險。