壹、多項選擇題
1.參考國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可由()采取，最終到達高級管理層。
A.從基層業務單位到業務領域的風險管理委員會
B.從基層業務單位到高級管理區域
C.從業務風險管理委員會到基層業務部門
D.從高層管理到基層業務領域
2.()商業銀行有效承擔政策制定、政策執行和合規經營監管職能，是實施有效風險管理的關鍵。
A.董事會和監事會
B.董事會和高級管理層
C.董事會和風險管理委員會
D.高級管理層和監事會
3.下列關於完善商業銀行內部控制制度的理解不正確的是()。
A.高級管理層制定適當的內部控制政策。
董事會負責建立和實施充分有效的內部控制系統。
c .內部控制不是商業銀行日常工作的壹部分。
d .監事會負責監督董事會和高級管理層完善內部控制制度。
4.下列關於風險管理部門的說法不正確的是()。
a國際先進銀行的普遍做法是風險管理部門不獨立。
B.適用於規模有限的城市商業銀行分散式風險管理部門。
風險管理部門無權參與風險管理政策的最終實施。
d .監控各種金融產品和所有業務部門的風險限額是風險管理部門的重要職責。
5.關於風險識別的常用方法描述正確的是()。
A.風險分析是通過系統的方法發現商業銀行面臨的風險類型。
B.情景分析采用類似備忘錄的形式。
C.分解分析法可以將匯率風險分解為匯率變動率、利率變動率、收益率期限結構等影響因素。
D.資產財務狀況分析是商業銀行識別風險最基本、最常用的方法。
6.風險識別包括()兩個環節。
A.風險感知和風險預測
B.風險認知和風險分析
C.預測風險和分析風險
D.風險認知和風險控制
7.下列關於分散風險管理部門的說法不正確的是()。
A.商業銀行不需要建立健全的風險管理部門。
B.將風險管理職能外包給專業服務提供商
c可以完全控制商業銀行的敏感信息。
D.商業銀行無法形成長期的核心競爭力。
8.風險管理委員會關於制定相關政策和指導原則的最終文件需要提交審批。
A.中西部及東部各州的縣議會
B.高級管理
C.董事會
D.其他部門
9.()是商業銀行采用集中式或分散式風險管理部門必不可少的核心職能。
A.數據分析能力
B.價格審批能力
C.模型創建能力
D.風險檢測和分析
10.()是商業銀行有效風險管理的基石。
A.高級管理層的支持和承諾
B.董事會的支持和承諾
C.監事會的支持和承諾
D.風險管理委員會的支持和承諾
二、選擇題
1.經濟合作與發展組織和巴塞爾委員會正確表述了商業銀行公司治理原則()。
a經濟合作與發展組織認為，公司治理應保障股東的權利。
巴塞爾委員會認為高級管理層是商業銀行公司治理的關鍵部門。
c .經濟合作與發展組織認為，與公司有關的重大問題的信息不應泄露給公眾。
巴塞爾委員會認為商業銀行應該保持高度的透明度。
E.經濟合作組織認為，應明確界定商業銀行董事會和高級管理層的權責，並在全行推行問責制。
2.商業銀行在風險控制中應實現的目標是()。
A.將商業銀行的風險控制在最低水平
B.風險管理策略符合業務目標的要求。
C.在成本/收益的基礎上保持有效性
D.分析商業銀行的資產負債表等數據，發現潛在風險。
E.通過對風險誘因的分析，找出管理中存在的問題，完善風險管理程序。
3.下列屬於商業銀行外部數據的是()。
A.綜合評估國內市場情況和信息數據
B.外部評級數據是商業銀行的主要數據來源
C.進行行業統計，自行分析數據。
D.數據來自商業銀行的商業銀行
E.其他商業銀行操作風險損失
4.商業銀行風險管理部門的說法不正確的是()。
風險管理部門的核心職能是收集、分析和報告風險信息。
B.商業銀行的風險管理部門和風險管理委員會是壹樣的。
C.風險管理部門只有非常有限的權力來執行風險管理決策。
D.商業銀行的風險管理部門具有高度的獨立性。
E.商業銀行的風險管理部門隸屬於高級管理層。
5.對商業銀行風險管理信息系統的正確理解是()。
A.風險信息的各個業務單元的流動可以是完全單向的，也可以具有多向交互和智能化的特點。
B.風險管理信息系統需要從內部和外部獲取信息和數據。
c .風險管理信息系統必須確保采用明顯的方式區分系統的“真實”分析操作和交易員的“假設”分析操作。
D.風險信息管理系統是商業銀行的核心“無形資產”。
E.風險管理信息系統可以限制數據的特性。
6.監事會監督和評價的方式包括()。
A.作為無表決權的代表出席會議
B.采訪和討論
C.獲取文件
D.檢查和調查
E.監督和評估
7.商業銀行高級管理層風險管理的主要職責是()。
A.批準風險管理戰略、政策和程序
B.實施風險管理政策
C.制定風險管理程序和操作規則。
D.及時了解風險等級及其管理狀況。
E.批準金融產品的風險定價
8.財務控制部門在風險管理中的主要內容包括()。
A.參與商業銀行的組織架構和業務流程再造
B.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性
C.將商業銀行的損失/收益數據傳送給風險管理部門，以便風險管理部門與來自前臺業務部門的信息保持壹致。
d .與風險管理部門合作，確保風險系統中相應的損失/收益信息準確，並可用於回測。
E.經營管理的合規性及合規部的工作
9.商業銀行的風險控制/緩釋策略應符合以下要求:()。
A.建立各種風險度量模型
B.監控各種可量化的關鍵風險指標
C.風險控制/緩釋策略應與商業銀行的總體戰略目標相壹致。
d .采取的具體控制措施和緩釋工具符合成本/效益要求。
E.通過對風險誘因的分析，可以找出風險管理中存在的問題，重新完善風險管理程序。
10.根據數據來源的不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為(')。
A.內部數據
B.外部數據
C.中間測量數據
D.組合結果數據
E.史料
三、判斷題
1.商業銀行的核心競爭力是風險管理，風險管理的目標是消除風險，實現風險與收益的平衡。()
2.商業銀行的法律/合規部門不需要接受內部審計部門的審計。()
3.外部數據是從各種業務信息系統中提取的數據，由專業數據提供商獲取。()
4.風險管理流程是商業銀行業務部門和相關市場之間的紐帶。()
5.分散的風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。()
6.商業銀行董事會通常任命專家小組制定具體的風險管理政策和指導原則。()
7.戰略目標可分為戰略願望、階段性戰略目標和主要發展指標。()
8.風險文化壹般包括三個層次:風險管理理念、知識和措施。()
9.商業銀行風險管理部門應與合規部門和內部審計部門共同制定和實施風險管理策略。()
10.商業銀行內部控制的監督和評價部門在工作中必須與內部控制的建設和實施部門密切聯系。()
參考答案
壹、多項選擇題
1.A【解析】參考國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，可以從基層業務單元到業務領域風險管理委員會，最後到高級管理層的三級管理模式采取具體的風險管理/控制措施，故A項正確。
2.b【解析】本題考察了商業銀行在公司治理中有效風險管理的關鍵。董事會和高級管理層有效承擔政策制定、政策執行和合規經營監督職能是商業銀行實施有效風險管理的關鍵，故B項正確。
3.c【解析】本題是對商業銀行內部控制的綜合考查。高級管理層制定適當的內部控制政策，董事會負責建立和實施充分有效的內部控制制度，監事會自責監督董事會和高級管理層完善內部控制制度，故ABD項正確；內部控制是商業銀行日常工作的重要組成部分，故C項錯誤。
4.a【解析】本題考察商業銀行的風險管理部門。考生在學習風險管理時，應重點關註風險管理部門的職能和應用。國際先進銀行的普遍做法是風險管理部門保持相對獨立，風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執行，因此A項錯誤，C項正確；在某些情況下，商業銀行不需要建立健全的風險管理部門，例如在有限的城市商業銀行中，適合建立分散的風險管理部門，所以B是正確的。d項也正確。
5、C【解析】感知風險是通過系統的方法發現商業銀行面臨的風險類型，故A不正確；制作風險清單是商業銀行識別風險最基本、最常用的方法，類似於備忘錄，所以BD是錯誤的。將復雜的風險分解為幾個相對簡單的風險因素，識別出可能造成嚴重風險損失的因素。例如，正是分解分析法可以將匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期限等因素，所以C項正確。
6.b【解析】風險識別包括風險感知和風險分析兩個環節，故b項正確。
7.c【解析】風險管理部門分散，商業銀行不需要建立健全的風險管理部門，可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業服務商，所以AB是正確的；分散風險管理部門的缺點是難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期競爭力和強大的市場定價能力，故C項不正確，D項正確。
8.C【解析】董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，風險管理委員會制定的相關政策和指導原則的最終文件需要提交董事會審批，故C項正確。
9.d【分析】風險檢測和分析是商業銀行采用集中式或分散式風險管理部門必不可少的核心。函數，所以d項正確。
10.AC解析】高級管理層的支持和承諾是商業銀行有效風險管理的基石，故A項正確。
二、選擇題
1.ABD【解析】經濟合作與發展組織認為公司治理應當維護股東的權利，故A項正確；巴塞爾委員會認為高級管理層是商業銀行公司治理的關鍵部門，故B項正確；經濟合作與發展組織認為，治理結構應保證與公司有關的任何重大事項信息的及時準確披露，故C項不正確；巴塞爾委員會認為商業銀行應保持高度的透明度，這是巴塞爾委員會八項原則的內容，所以D項正確；巴塞爾委員會認為應明確商業銀行董事會和高級管理層的權責，並在全行推行問責制，故E項錯誤。
2.BCE【解析】A項未涉及商業銀行在風險控制中應達到的目標，故A項錯誤BCE屬於商業銀行在風險控制中應達到的目標；D項屬於風險識別中常用的方法——資產財務狀況分析法，故D項錯誤。
3.ACE【解析】商業銀行仍需依靠內部評級數據作為主要數據來源，故B項不正確；D項屬於商業銀行內部數據，D項不正確。
4.BE【分析】風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告。風險管理部門僅具有非常有限的執行風險管理決策的權力，商業銀行風險管理部門具有高度的獨立性且ACD項正確；商業銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要相互獨立，又要相互支持，但不得混淆，故B項不正確；E、D項相互矛盾，風險管理部門高度獨立，不隸屬於高管層，故E項錯誤。
5.ABCD【解析】風險信息的各個業務單元的流動可以是完全單向的，也可以具有多向互動和智能化的特點。風險管理信息系統需要從內部和外部獲取信息數據，風險管理信息系統必須確保采用明顯的方式區分系統的“真實”分析操作和交易者的“假設”分析操作，因此ABC是正確的；風險管理信息系統無法約束數據的特性，故e項錯誤；風險管理信息系統商業銀行的核心“無形資產”必須設定嚴格的質量和安全保障標準，故D項正確。
6.ABCDE【解析】監事會對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督和內控監督。監事會通過列席會議、查閱文件、視察調查、監督評價、訪談討論等方式，綜合運用非現場監控和抽查等手段，對商業銀行的決策過程、決策執行、業務活動以及董事和高級管理人員的履職情況進行監督和評價。
7.BCD【分析】高級管理層的主要職責是執行風險管理政策，制定風險管理程序和操作規則，及時掌握風險水平及其管理狀況，確保商業銀行擁有足夠的人力、物力、適當的組織結構、管理信息系統和技術水平，以有效識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。所以BCD選項是正確的。選項A由董事會負責，選項E由風險管理委員會負責。
8.CD【解析】財務控制部門處於有效風險管理的最前沿。風險管理部接收來自財務控制部的損益數據，並根據來自前臺業務部門的信息進行調整。雙方合作確保風險系統中相應的收入/損失信息是準確的，並可用於回溯測試。由此判斷，CD選項是正確的。選項A是法律/合規部門的職責，選項BE是審計部門的主要工作。
9.CDE【解析】風險控制/緩釋是指商業銀行風險管理委員會通過采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋工具，對已識別和計量的風險進行有效管理和控制的過程。風險控制與緩釋流程應符合以下要求:(1)風險控制/緩釋策略應與商業銀行整體戰略目標相壹致；(2)采用的具體控制措施和緩釋工具符合成本/效益要求；(3)能夠發現風險管理中存在的問題，並重新改進風險管理程序。所以CDE選項是正確的。
10.AB【解析】風險管理信息系統需要從多個來源收集海量數據和信息，通常分為內部數據和外部數據。所以AB選項是正確的。
三、判斷題
1.×【解析】風險管理是商業銀行的核心競爭力。風險管理的目標不是消除風險，而是通過積極的風險管理來平衡風險和收益。
2.×[解析]商業銀行的法律/合規部門也應接受內部審計部門的審計。
3.×【解析】本題考察外部數據和內部數據的區別。商業銀行數據中的內部數據提取自各種業務信息系統；外部數據通過專業數據供應商獲得。
4.×【解析】本題考察風險管理流程與風險管理信息系統的區別。風險管理信息系統是商業銀行業務部門和相關市場之間的紐帶。
5.×【解析】集中式風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。
6.×【解析】商業銀行董事會通常會任命專門委員會制定具體的風險管理政策和指導原則。
7.√【解析】戰略目標可以分解為戰略願景、階段性戰略目標和主要發展指標。
8.×【解析】風險文化壹般由風險管理理念、知識和制度三個層面構成。
9.×[解析]商業銀行風險管理部門主要負責組織、協調和推動風險管理政策在全行的有效實施。商業銀行的風險管理部門應該是壹個相對獨立的部門，需要最高管理層的全方位支持，配備具有較高專業素養和專業技能的人員。
10.×[解析]商業銀行內部控制的監督和評價部門應獨立於內部控制的建設和實施部門，並有直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道。