如何做好新成立小微企業的跟蹤調查工作

妳不明白是什麽意思？

二、銀行如何對小微企業進行差異化盡職調查？

銀行對小微企業進行的差異化盡職調查，是基於不同規模、不同行業企業的風險特征。主要包括以下幾個方面:

1.企業的信用記錄:銀行會通過各種渠道獲取小微企業的信用記錄，包括企業註冊信息、納稅記錄、財務報表、信用報告等。這些信息有助於銀行了解企業的經營狀況和信用記錄，從而決定是否向企業提供貸款服務。

2.企業經營狀況:銀行會分析小微企業的經營狀況，包括盈利能力、現金流、業務規模等。銀行通過分析企業的經營狀況，可以預測企業未來的發展趨勢，做出相應的貸款決策。

3.企業的行業特點:不同行業的小微企業所處的市場環境和市場競爭程度不同，銀行會根據不同行業的特點對小微企業進行不同的風險分析。比如傳統制造業領域，銀行可能更看重企業的供應鏈管理和市場份額；新興行業，銀行可能更看重企業技術研發和市場前景。

4.信用風險管理:銀行對小微企業進行差異化盡職調查，更好地管理信用風險。通過將小微企業劃分為不同的風險等級，銀行可以針對不同的企業采取不同的風險控制措施，從而降低貸款風險。

總之，銀行對小微企業進行差異化盡職調查，是為了更好地了解小微企業的特點和風險程度，從而更好地管理信貸風險，促進小微企業健康發展。

三。金融實施細則第十壹條？

第11條財務規則:

壹是出臺《商業銀行小微企業金融服務監管評價辦法》，完善小微企業金融服務激勵約束機制，從信貸投放、內部專業體制機制建設、監管政策落實、產品服務創新等方面進行評價，設置差異化評價指標，對商業銀行實施盡職免責要求，對小微企業貸款實行差別化定價，加強評價結果的應用。

二是印發《中小銀行深化改革補充資本工作方案》，進壹步推進中小銀行深化改革，加快中小銀行資本補充，堅持市場化、法治化原則，多渠道籌集資金，將資本補充與優化公司治理有機結合。制定農村信用社深化改革實施意見，保持縣域法人地位總體穩定，強化正向激勵，統籌改革和風險化解。

三是發布《政府融資性擔保和再擔保機構行業績效評價指引》，推動各級政府融資性擔保機構重點支農，降低擔保費率，充分發揮風險共擔作用，幫助企業復工復產，渡過難關。

發布《創業板首次公開發行股票註冊管理辦法(試行)》等4項規定和《創業板上市規則》等8項主要規則，推進創業板市場改革和註冊制試點，建立健全創業板企業註冊制安排、持續督導、發行保薦等配套制度。

5.出臺《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司轉板指導意見》，加快新三板改革，積極穩妥實施公開發行，選擇符合條件的企業作為精選層，允許公開發行基金投資，建立新三板掛牌公司轉板機制，明確轉板範圍、條件、程序等基本要求，充分發揮新三板市場之間的銜接紐帶作用，加強多層次資本市場的有機銜接。

6.頒布《標準化票據管理辦法》，規範標準化票據融資機制，支持票據打包成為基礎資產後在債券市場流通，支持資產管理產品投資標準化票據，發揮債券市場投資定價能力，減少監管套利，更好服務中小企業和供應鏈融資。

七、發布《標準化債權資產認定規則》，落實資管新規要求，明確標準化債權資產認定範圍和條件，建立非標轉非標資產認定機制，對現有“非標”資產作出過渡性安排，穩步推進資產管理業務轉型發展，提升金融服務實體經濟能力。

八、發布《外國政府機構和國際開發機構債券業務指引》，進壹步完善熊貓債券信息披露要求，細化熊貓債券發行規則，鼓勵對人民幣資金有真實需求的發行人發行債券，穩步推進熊貓債券市場發展。

九、推動信用評級行業進壹步對外開放，允許符合條件的國際評級機構和民營評級機構在中國開展債券信用評級業務，鼓勵國內評級機構積極拓展國際業務。

X.引導註冊會計師行業規範有序發展，督促會計師事務所完善質量控制體系，制定調整會計師事務所執業管理和有效提高審計質量的實施方案，完善會計師事務所管理格局。出臺了《從事證券服務的會計師事務所備案管理辦法》，取消了從事證券服務的會計師事務所資格審批。

11.《關於加大財政違法行為行政處罰力度的意見》出臺。在現行法律框架下，按照從重處罰的原則，明確了金融機構違法行為的處罰標準和違法所得的認定，嚴格追究金融機構和中介機構的責任，依法嚴格追究違法責任人的個人責任，以加大對金融違法行為的打擊力度，有效震懾違法者，切實保護金融消費者的合法權益。

四、如何把握小微企業信貸業務調查和審查的重點。

壹、小微企業的概念什麽規模的企業小微企業分為中型、小型、微型三種。具體標準根據企業收入、總資產等指標，結合行業特點制定。不同行業接觸較多的工業企業對涉農企業的標準不同。其中，營業收入300萬元以下或總資產300萬元以下的工業企業為微型企業；營業收入50萬元以下的農業企業為微型企業。二、行業發展有其自身特點，表現在以下幾個方面:第壹類管理特征明顯且大多較弱，銷售渠道不穩定，制度不健全，管理水平低，數據指標真實性差。由於貸前調查、貸中審查、貸後管理的困難，獲得貸款非常困難。第三，抵押物不足，難以獲得擔保，無法滿足銀行業務調查審查的重點。作為壹家社區型零售銀行，也是我們行業的客戶，針對小微企業經營管理中存在的不利因素，對我們的信貸調查和審查工作提出了很大的挑戰。要拿出不同於大中型企業的調查審核方式，客觀、真實、準確地反映小額能力，控制實質性風險，大力支持小微企業重點“現場業務調查”(1)俗話說“耳聽為虛，眼見為實”，對於小微企業，客戶經理必須親自到借款企業的業務現場進行調查，密切觀察其現場的細節， 廠房規模，車間設施，機器設備人員工作條件，庫存到車間是否有防火設備，以便能夠規範管理，是否有可持續發展的後勁。 在現場還需要確定企業生產的產品是否有科技含量、附加值、是否有本市註冊商標，或者產品是否判斷企業產品的生命周期。(二)實際控制人的審查壹般來說，小微企業的法定代表人或實際控制人通常說了算，所以這類企業最重要的是調查判斷實際控制人的還款意願，這甚至比戶政經理根據企業提供的信息分析判斷企業的實際控制人更重要， 並提前掌握實際控制人的壹些基本信息，如學歷、簡歷等，從而對綜合素質有壹個初步的判斷。 其次，壹定要親自和實際控制人談話，調查了解他們的創業經歷、從業時間、經營情況、這筆貸款的用途等。，並判斷其經營經歷、企業管理經驗、對企業的控制程度，以及是否對企業未來發展有規劃。最後，通過行業口碑，結合對其信用記錄的查詢，綜合判斷實際控制人的持續經營能力和還款意願。(三)審計相關材料大多數小微企業財務管理不健全，壹般沒有審計報告。銀行應遵循“上門調查”和“眼見為實”的原則，實地查看會計憑證等相關資料，全面了解客戶的業務能力、上下遊客戶情況、不良記錄等信息。同時，除了看懂財務報表，更重要的是看另外三張表:水表、電表、報稅，而不是機械地去審核客戶的財務報表，尤其是小生產、外貿企業。壹是實地查看水電費繳費憑證，調查繳費數據是否連續，是否與企業經營規模相匹配。可以通過企業的設計產能、實際產能和單位用水量、用電量等數據進行分析，通過以上內容確認企業近三年的經營活動是否正常。二、壹般納稅企業需要提供納稅申報表，結合現場檢查有“增值稅防偽稅控系統”的企業向稅務機關申報的數據(沒有防偽稅控系統的企業可以通過國稅、地稅的電子報稅系統查詢)，客戶經理通過分析企業過去12個月的月銷售額，可以得到更真實的業務收入數據。對於外貿企業來說，也可以進行報關，海關進出口的數據信息可以準確反映企業的購銷情況。三、要求企業提供記賬憑證，可由客戶經理現場隨機抽取。憑證可以確認企業的上下遊主要客戶及結算方式，企業是否按時納稅，企業是否有罰款等不良記錄等。對於沒有自有經營場所的企業，還要查看經營場所租賃合同，關註租賃期限是否在壹年以上，租金是否合理實惠，從硬件方面可以反映其經營的可持續性。(四)擔保方式的選擇“抵押物”也指擔保方式，優先為小微企業生產獲得易於變現的抵押物和有實力的企業擔保；對於有商業流通的小微企業來說，首先是接受容易變現的抵押物，其次是專業的擔保公司擔保，然後是有實力的企業擔保。如果是科技型小微企業，也可以考慮接受專利權、商標權質押，這要看抵押物的流動性。此外，還必須增加法定代表人、股東和實際控制人的個人無限連帶責任。通過上述差異化的調查和審核方式，可以從多個角度核實小微企業的信用狀況和還款能力，有效解決銀行與客戶之間的信息不對稱問題，可以更好地對信用和還款意願、還款能力良好的小微企業給予信貸支持。(授信審批部陳楠)