1，第2行“營業收入”:按會計制度核算的營業收入填報，事業單位、社會團體、民辦非企業單位按其會計制度核算的收入填報。
2.第3行“營業成本”:填報按會計制度核算的營業成本，填報事業單位、社會團體、民辦非企業單位按其會計制度核算的成本(費用)。
3.第4行“利潤總額”:填寫會計系統計算的利潤總額，包括房地產開發企業在本行可填寫的當期取得的預售收入計算的預計利潤。事業單位、社會團體、民辦非企業單位填報。
4.第5行“稅率(25%)”:按照企業所得稅法第四條規定的25%的稅率計算應納所得稅額。
5.第6行“應納所得稅”:填寫計算出的本期應納所得稅額。第6行=第4行×第5行，第6行≥0.6，第7行“所得稅減免”:填寫當期實際享受的所得稅減免，包括過渡期稅收優惠、小型微利企業、高新技術企業以及其他經稅務機關批準或備案的稅收減免優惠。7號線≤6號線。
7.第8行“實際預繳所得稅額”:填寫累計預繳的企業所得稅額，“本期金額”欄為空。
8.第9行“應交(已退)所得稅”:填寫根據稅法規定計算的本次預繳(已退)所得稅。第9行=第6行-第7行-第8行，第9行< 0，填寫0，將“本期金額”壹欄留空。
9.11行“上壹納稅年度應納稅所得額”:填寫上壹納稅年度申報的應納稅所得額。銀行不包括納稅人的海外收入。
10，12行“本月(季度)應交所得稅”:填報納稅人根據上壹納稅年度申報的應納稅所得額計算的本期應納稅所得額。
11.按季預繳的公司:line 12 = line 11×1 &；#47;4.按月預繳的公司:line 12 = line 11×1 &；#47;第1211、13行“稅率(25%)”:按照企業所得稅法第四條規定的25%的稅率計算應納所得稅額。
12、14行“本月(季度)應交所得稅”:計算本月(季度)應交所得稅。14行= 12行×13行
13行、16行“本月(季度)預繳所得稅額”:填寫根據稅務機關核定的應納稅所得額計算的本月(季度)應納所得稅額。
14、18行“總公司應納所得稅”:根據本表第壹部分(1-16行)本月或本季度應納所得稅額，填寫匯總總公司本期應納所得稅額，提前計算總公司應納所得稅額。
15行、19行“中央財政集中分稅制所得稅額”:根據中央財政集中分稅制預繳比例，填寫壹般稅務代理機構根據本表第壹部分(1-16行)本月或本季度預繳的所得稅額計算的本期預繳所得稅額。
16，第20行“分支機構分攤的所得稅”:根據分支機構分攤的預繳比例，填寫匯總納稅總機構根據本表第壹部分(1-16行)本月或本季度預繳的所得稅計算的本期預繳的所得稅。
17、21行“分配比例”:填寫匯總納稅分局根據匯總納稅人所得稅分配表確定的分配比例。
18，第22行“分配的所得稅額”:根據當期總機構申報表第20行填寫分支機構分配的所得稅額之和×本表第21行。
在納稅申報表中，除了11的年收入項目外，還有每個項目對應的應納稅額、已繳(扣)稅額、已扣稅額和應納稅額(退)額。其中，按稅法規定免稅或免稅的收入項目，在“應納稅額”中填為0；單位已繳納或代扣代繳的稅款，填寫“已繳(已扣)稅”；根據稅法規定允許扣除的稅款填在“稅款扣除”欄；“應納稅款(退稅款)”應填的是“應納稅款”與“已付(抵扣)稅款和已抵扣稅款”的差額。扣繳義務人應在簽訂合同或協議後20日內，將合同或協議副本報送主管稅務機關備案，並辦理有關扣繳手續。
參考資料:
百度百科-納稅申請表