2.本表中“國家代碼”壹欄根據《國民經濟行業分類與代碼》(GB/T 4754-2002)中的“子分類”填寫，“產品名稱”壹欄根據企業產品的實際分類名稱填寫。本表不填寫企業生產的不消耗農產品的產品。
3.本表“銷售額”欄根據增值稅納稅申報表中的有關數據填寫。
4.本表“生產成本”和“主營業務成本”欄目根據企業財務會計數據的相關數據填列。
5.本表“生產成本中的外購農產品成本”欄，根據產成品成本表中的“原材料和主要材料”填列。如果有非收購的農產品，要采取合理的方法進行淘汰。
6.本表“農產品進項稅”欄根據2008年實際發生的農產品進項稅(包括增值稅專用發票、海關完稅憑證、農產品收購憑證和普通發票)填列。
7.在本表“期末進項稅額”欄中，填寫截至2008年6月5438+2月31的農產品進項稅額。農產品初加工企業從事商品的，進項稅額=最終進項稅額合計×農產品進項稅額÷進項稅額合計。
8.本表“期末存貨中農產品進項稅額”欄為按照核定的期末存貨抵扣率計算的購進農產品進項稅額。期末存貨中的農產品進項稅額=外購農產品期末余額*13%+產成品(包括在產品和半成品)期末成本*外購農產品占生產成本的比例*13%。
註意事項:
1.不允許改變Excel模板的原始格式。不能合並單元格，不能拆分單元格，只能在合並行之前追加記錄。
2.企業名稱和企業稅務登記號只能在指定位置填寫(模板中用紅色標註)。
3.EXCEl版本支持20003。如果Excel軟件版本是2007，則需要將文件保存為2003格式。
4.壹個納稅人只能提交壹個EXCEL接口文件，即壹個納稅人只需領取壹次，多次領取以最後壹次為準。
5.“國標代碼”壹行的值是包含產品對應值的總和，“合計”壹行的值是“國標代碼”對應值的總和。
6.該文件最終更名為“稅務登記號_企業名稱。xls”。例如，示例中企業的最後壹個報表文件命名為“11011165438+”。
7、EXCEL特別說明:
A:A:excel文檔中的工作表名稱不能更改；
b:每個檔案室的總行數前不允許有空行；
c:填充數值的單元格不允許有空格；
d:註意表格中的橫列關系，同時註意每個子類別與所涉及產品的小計之間的相等關系，以及所有子類別與合計之間的相等關系。
e:特別強調所有單位均為“元”；
f:直接用模板填寫核算表的內容，不允許自己新建檔案。
請仔細閱讀！其他請參照壹般企業增值稅表格填寫說明。