為了確保公司年度經營目標的完成，加強對各部門、各單位內部經營過程和經營成果的跟蹤、監督、分析和考核，充分調動全員降低成本費用、提高經營績效的積極性和創造性，建立“目標到位、責任到人、全員經營”的經營和激勵機制。為此，特制定本考核辦法。
壹、經營績效考核的目的與原則
（壹）目的
1、以追求利潤最大化為目標，構築全員經營、持續降低成本的經營團隊。
1、以追求技術和管理進步為重點，合理利用資源，持續改進工作，落實經營責任，實現高效率的運作。
（二）原則
1、成果原則。堅持以經營指標完成結果等定量數據作為考核的主要依據，體現重視經營成果的原則。
2、互動原則。堅持合作與競爭，體現公平、公正、公開的互動原則。
3、激勵原則。堅持以部門的考核結果與個人月度工資掛鉤，體現獎罰結合的激勵原則。
二、經營績效考核內容和辦法
1、。。。。年經營績效考核指標體系
部門
指標體系
單位
目標值
考核權重
計分方法
人力資源部
人才招聘計劃完成率
%
100%
25
=權重*［1+（招聘完成率-100%）］
培訓計劃完成率
%
100%
30
=權重*［1+（培訓完成率-100%）］
部門可控費用控制率
%
100%
15
=權重*［1+（100%-控制率）］
人才流失率
%
10%
15
=權重*［1+（10%-流失率）］
職稱評定計劃完成率
%
100%
15
=權重*［1+（職稱完成率-100%）］
權重合計
100
三、績效考核指標的計算方法
銷售
1、銷售計劃完成率=（月度實際銷售量/月度計劃銷售量）×100%
2、銷售貨款回籠率=（月度銷售貨款實際回籠數/月度銷售貨款計劃回籠數）×100%
3、銷售利潤完成率=（月度實際完成的利潤總額/月度計劃的利潤總額）×100%
4、產成品資金占用周轉天數=30/[月度銷貨成本/（期初占用+期末占用）/2]
技術
5、新產品開發計劃完成率=（月度新產品開發實際完成數/月度新產品開發計劃數）×100%
6、價值工程計劃完成率=（月度實際完成的節支降耗金額/月度計劃的節支降耗金額）×100%
生產
7、訂單準交率
8、生產計劃完成率=（月度產量實際完成數/月度產量計劃數）×100%
8、材料成本控制率=∑（產品的實際材料成本）/∑（產品的標準材料成本）×100%
9、在制品資金占用周轉天數=30/[月度銷貨成本/（期初占用+期末占用）/2]
10、材料報廢損失控制率=月度實際材料報廢金額/∑（月度計劃產品標準材料耗用金額）×100%
11、產品優等品率=（月度產品優等品數量/月度產品生產數量）×100%
15、重大質量事故批次：指月度生產的產品有嚴重質量缺陷或嚴重的產品批量返修事故。
采購
12、采購成本降低完成率=（實際降低采購成本金額/計劃降低采購成本金額）×100%
13、原材料儲備資金周轉天數=30/[（月度銷貨成本/（期初占用+期末占用）/2）
14、外購貨品進貨批次通過率=（月度進貨檢驗合格批次/月度進貨總批次）×100%
財務
16、應收賬款周轉率=（賒銷凈額/應收賬款平均余額）×100%
17、應付款資金計劃完成率=（應付款實際支付資金總額/應付款計劃支付資金總額）×100%
總經辦、人力資源
18、ERP推進計劃完成率=（ERP推進實際完成數/ERP推進計劃數）×100%
19、人才招聘計劃完成率=（本期實際招聘人數/本期計劃招聘人數）×100%
20、培訓計劃完成率=（本期實際培訓時間/本期計劃培訓時間）×100%
21、非計件人員流失率=[本期流失人數/（期初非計劃人數+期末非計件人數）/2] ×100%
22、部門月度費用控制率=（部門月度費用實際發生數/部門月度費用計劃控制數）×100%
23、員工合理化建議處理完成率=（合理化建議實際處理數/合理化建議計劃處理數）×100%
24、行政事務計劃完成率=（行政事務實際完成數/行政事務計劃數）×100%
25、預研項目（技術）計劃完成率=（預研項目實際完成數/預研項目計劃數）×100%
26、預研項目成果轉化率=（成果實際轉化數/成果計劃轉化數）×100%
四、經營績效考核辦法
1、評分方式：經營績效考核是以部門為單位，其經營績效考核的得分方式是：
（1）各部門月度經營績效考核總分數（K）=∑(各單項指標考核得分)。
（2）單項指標的得分方法是按照指標每月的實際完成結果和考核指標體系中計分方法進行統計。
2、月度績效工資（M）：將月度個人工資的20%作為績效工資，用來與部門的經營績效和個人的工作評價進行掛鉤，實施正負激勵。
3、經營績效考核實得工資（M1）= M×（各部門月度經營績效考核系數）×（個人工作評價系數）
（1）各部門的經營績效考核以90分作為考核基準，如果考核得分低於90分，按考核系數=實際得分數/90進行扣罰；考核得分在90≤K≤100分之間，不扣不獎；考核得分K>100分，按考核系數=實際得分數/100進行獎勵。
（2）個人工作評價由人力資源部組織進行考核。
4、考核頻次：分為月度考核和季度考核兩種類型。
（1）月度考核。對定量計劃完成率指標每月組織進行壹次評價和考核，根據評價和考核結果，直接和各部門人員的績效工資掛鉤，並實施正負激勵。
（2）季度考核。對價值工程、采購成本、可控費用控制，以及有特殊貢獻的項目可根據季度的經營效益進行考核。
●通過價值工程項目的開展，按年度計劃完成目標（或超額完成）為公司取得的節支降耗效益，對取得的直接節支降耗效益經過評估確認後，對按計劃完成的節支降耗額可按 %進行獎勵；對超額完成的節支降耗額可按 %進行獎勵。
●通過采購成本的降低，按年度計劃完成目標（或超額完成）為公司取得的采購成本降低額，對取得的采購成本降低額經過評估確認後，對按計劃完成的成本降低額可按 %進行獎勵；對超額完成的成本降低額可按 %進行獎勵。
●通過可控制造費用、可控管理費用、可控銷售費用的控制，按年度計劃目標分解數進行控制，取得可控費用的節約額，經過確認評估後，可控 %進行獎勵。
●對有特殊貢獻的項目，可根據實際情況再行考慮獎勵方案。
五、經營績效考核的主要數據來源
1、月度經營考核指標計劃目標值。先由各部門按照經營管理部規定的格式（詳見附件）於月初1日前根據各部門的年度產銷量、銷售收入、利潤、成本費用、節支降耗、資金占用等方面對應的責任經營目標，分解並編制經營指標月度計劃目標值，經部門審核、主管副總裁審定後，報送經營管理部。經營管理部如果無異議，則作為部門經營指標月度的控制目標；如有異議需要調整的，則反饋給相關部門進行重新編制，直至符合公司當月的經營和控制目標。
2、月度經營考核指標實際完成值。由歸口部門按照經營管理部規定的格式（詳見附件），將各自負責填報的經營考核指標實際完成數據進行收集後，於次月3日前報送經營管理部。
六、經營績效考核的有關管理要求
1、由經營管理部每月10日前將經營績效考核體系各單項經營指標的實際完成情況進行統計與評價，並計算出單項經營指標的實際完成率。
2、由經營管理部根據《經營績效考核管理辦法》，對單項指標實際完成率計算所得分數，同時匯總各部門的經營績效考核總分數，先反饋給各部門核實，如無異議，由經營管理部部長審核、集團總裁批準後，作為績效考核與績效工資掛鉤的依據。
3、對個別指標如當月沒有計劃目標的，則此單項指標當月自動視為滿分。
4、各部門考核指標的實際完成數據需由歸口部門定期提供，歸口部門應對提供各項指標實際完成成果的全面性、真實性、準確性負責；經營管理部對各項上報指標的數據進行抽查、核實，如果發現有作弊行為的，由部門負責人承擔相應的責任。
5、為加強對經營考核指標的動態管理，促進公司各項經營管理工作的持續改進，對當月未達到考核權重80％的單項考核指標，由經營管理部進行通報，由責任部門向公司提出書面整改措施。
七、本考核辦法報請公司總裁批準後，由經營管理部根據實際情況進行修正，進行補充修定後，報公司總裁批準後開始執行。