企業資金管理的意義和方法有哪些？
壹，企業資金管理分析的重要性
1，資金管理是資金有效使用的重要保證，可以提高資金的使用效率。
企業應確保資金的使用有計劃、有預算。企業要根據資金的具體用途，制定合理的計劃，按計劃進行支付。他們不得盲目使用資金，同時保持合理的資金留存量。留存資金過少或過多都可能降低企業償還債務的能力，對企業產生負面影響。但持有過多的資金可能會造成資源的浪費，企業要找到壹個最優的平衡點，保證自有資金保持在合理的範圍內。這樣，企業就可以把有限的資金用在“刀刃”上，大大提高了資金的使用效率。
2.加強資金管理可以規範企業的經濟行為，促進企業健康發展。
資金管理的狀況會對企業的經濟效益產生影響。因為資金管理出現問題，導致經營效率和效益下降的案例很多。因此，資金管理在企業的日常管理和經營中起著非常重要的作用。可以約束財務人員的經濟行為，降低財務人員經濟欺詐的概率，使其不敢挪用資金、貪汙，從而起到更好的約束作用。
如今，資金管理不再是財務部門的職責。企業各級各部門都應積極參與資金管理的過程，自下而上地完成資金工作，使企業形成合力，從而有效地保證資金管理乃至財務工作的順利實現，不斷提高企業的經濟效益和社會效益，進而促進企業的健康生產和可持續發展。
二、完善企業資金管理的對策和措施
1.規範資金管理，提高資金分析水平。
第壹，資金的運作要有完善的制度保障，企業必須健全和完善資金的審批制度。企業業務經理應填寫資金使用付款申請表，內容包括資金使用金額、業務內容、經理姓名、時間、付款方式、開戶行、收款人等事項，同時應由主管人員簽字認可。授權後要經過財務部門審核，確保上述程序沒有問題後才能付款。
二是健全和完善企業的資金跟蹤系統，避免資金挪用現象，防止資金流失；同時，要完善資金使用的獎懲機制，使制度有效地運用到企業的實踐中，真正做到獎優罰劣，不使制度成為壹紙空文。
第三，遵循存儲成本原則，科學確定企業資產存量，在正常生產經營的基礎和前提下，圍繞其分析各種資產的資金成本、管理成本和短缺成本，使三者之和最小化，壓縮資金成本和管理成本，加強管理的精細化，逐步變傳統的“質”的管理為“量”的管理，從而不斷提高企業的資金管理水平。
第四，現金流量表的編制要有周期性，同時要圍繞現金反映資金的運行情況，加強資金的分析。在資金存在的各種狀態中，現金是最活躍的表現形式，也是資金循環的終點和起點。因此，對於企業的管理者來說，現金流量的信息往往比資金的運動更重要，因此企業必須加強對現金管理的監控。
2.實現資金集中管理，便於統壹調配。
目前，多開戶是企業資金管理面臨的壹個重要問題。如今企業所處的外部市場環境越來越激烈，也加劇了這種現象，最終導致資金沈澱，使用和分配不方便，靈活性差。
企業多開戶各有各的原因，因為每家銀行實力不同，提供的金融服務和創新能力不同，開發的金融產品也各不相同，最終導致企業多開戶的現象。這種現象有利有弊。為了更好地應對這壹問題，企業應重點關註以下幾點:第壹，企業必須根據自身的實際需求，把握銀行能夠滿足自身需求的程度，並盡力做到這壹點。
第二，企業可以設立專職人員管理賬戶，定期或不定期清理賬戶，不常用的賬戶要盡快註銷。第三，在處理預留賬戶時，要實現資金的合理歸集。因為資金的沈澱和閑置會降低其使用效率，不利於管理者對資金的控制和投資決策，企業要實現資金的集中管理，提高資金的使用效率，改善財務管理。
3、註重改進預算工作，內向和外向擴張。
要想提高資金管理水平，還應該重點加強資金預算工作。預算可以有效控制資金的收支。它是企業全面預算的組成部分，為企業管理和經營的各個方面提供保障。企業應完善預算委員會，統籌預算工作，委員會牽頭，管理層重視，全體員工參與。按照上下結合、逐級匯總、分級編制的流程，將固定預算與彈性預算、滾動預算與經常預算相結合進行編制，按照內保外擴的原則，對內合理壓縮各項支出；
對外，要結合企業實際經營情況探索融資渠道，降低企業資金周轉帶來的風險。另壹方面，也要實時監控預算資金的使用情況，完善預算協調機制和預警監督機制，同時制定相應的預算評價績效體系，保證預算編制的嚴格性和執行的穩定性，同時做好相關評價，充分發揮激勵作用，絕不讓預算對企業流於形式。
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如何管理企業資金？
步驟1:資金的安全管理
對於企業來說，資金管理最起碼的要求就是資金不虧，不虧。確保資金安全是企業資金管理的第壹步。
跟大家分享壹個案例。當天下午，某公司會計收到“老板”微信消息:1萬元準備轉入某賬戶。會計接到“老板”的通知，趕緊辦了。第二天早上，會計把這件事告訴了老板，老板對此壹無所知。顯然，公司的錢被騙了。類似的案件似乎不止發生過壹次。當公司虧損時，老板不願意將公司告上法庭，向會計索賠。大家都覺得，會計該不該賠償？我應該付多少錢？
我看過很多類似案件的法院判決，判決結果是會計承擔20%的損失。我覺得這個判斷是有道理的。這個判決結果，壹方面明確了會計人員要對財務損失的後果負責，另壹方面也明確了這個後果的主要責任人不是會計人員。
錢被騙了。會計不夠負責嗎？不壹定。會計壹接到“老板”的通知，就馬上把錢打出來，這恰恰說明會計的熱情和積極性是沒有問題的。會計的問題是什麽？她不夠謹慎。如果會計謹慎性不夠，公司是不是必然虧損這筆錢，資金安全是不是必然產生風險？不壹定。
公司資金管理應貫徹不相容職務分離原則、審批原則、權利制約原則。壹筆錢交出去，不能壹個人操作。壹個會計，沒有公司領導的批準簽字，沒有付款的復核，就能把錢打出來，說明公司內控設計有問題。公司內控不完善是資金被騙的根本原因。
其實還有老板個人的責任。老板平時跋扈慣了，員工提不出異議也不敢質疑。員工根本不聽他的，他不是批就是罵。這可能是會計接到“老板”的遺囑後，未經核實就貿然辦理的表面原因。
這是壹個很小的案例，意在說明完善內控流程對保證資金安全的重要性。
狹義的資金安全，自然是管好貨幣資金。從廣義上講，資金安全包括營運資金安全和投資安全。別虧了錢，別讓它被騙了，這只是對資金安全的膚淺要求。保證資金安全的關鍵在於:在運營過程中，不要讓資產貶值或流失；不要任性盲目投資，不要造成投資損失。
企業要時刻警惕資金安全，尤其是營運資金的安全。比如庫存積壓，導致降價虧損；應收賬款居高不下，造成壞賬損失；另外，兩者的機會成本也是資金的隱形損失。
資金安全是資金管理的第壹步。這壹步走不穩，對公司的傷害是無窮的。
第二步:基金的收益管理。
說完了資金的安全管理，再來說說資金的收益管理。錢是需要用來創造收入的，錢不能全躺在賬上。
即使存入銀行，根據不同的存款方式，利息收入也不壹樣。比如短期不用的資金，可以做成定期存款或者七天通知存款。以前在企業管財務的時候，每到春節、國慶這樣的長假，我都會讓出納把銀行存款收上來，做成七天通知存款。自然希望資金能多賺點利息。
提高企業資金使用收益的核心思想是把錢分配到能產生最大收益的地方。
走過壹片蘋果園，誰都可以摘蘋果樹下的果子。因為光線充足，所以只有樹冠上的果實才是最好的。誰能摘下皇冠上的果實？毫無疑問，造梯子的人。只有那些真正願意深耕某個領域的企業，不管爬到頂端，都可以搭梯子，采摘市場上最紅、最大、最甜的水果。
從長期來看，為了獲得更高的資本回報，企業應該在“造梯子”的過程中不斷投入資本。建造梯子的投資是公司的戰略投資。渠道建設和研發是企業最重要的兩個梯子。搭建天梯的過程漫長而艱辛，短期內沒有回報，但長期來看，其回報是豐厚的。
現在大家都誇華為了。我認為妳的贊揚很大壹部分應歸功於任·鄭飛先生的遠見卓識。以華為的備胎計劃為例。備胎做好了，但是沒用。所有的投資都是沈沒成本。但是備胎壹旦用了，公司可以反擊。因為美國持續打壓，華為備胎得以壹夜轉正。
資本有短期收益，也有長期收益。做戰略投資是為了提高市場競爭門檻，搶占長期收益。
第三步:資金的效率管理。
下面說說資金管理的第三步，提高資金使用效率。提高資金使用效率，就是讓錢流動得更快。資金周轉越快，公司收入越高。從這個角度講，基金的效率管理和基金的收益管理是壹致的。
比如妳投資654.38+萬元經營，有兩種選擇:壹種選擇是賣早餐奶，每天結算，但銷售毛利率低，只有2%；還有壹個業務是賣電腦，1月1日結算，毛利率20%。妳選擇做哪壹行？
從毛利率來看，賣電腦更賺錢。如果結合資金周轉，賣早餐奶更賺錢。賣早餐奶雖然毛利率低，但是資金周轉快，壹天賺2000，壹年賺73萬。賣電腦，壹月收入2萬，壹年只能做12的生意，壹年利潤只有24萬。兩項業務的利潤差完美體現了資金周轉效率的價值。
公司的盈利壹方面取決於每筆業務賺多少錢，另壹方面取決於壹年能做多少筆業務。同樣的本金投入，如果能做更多的生意，公司的利潤肯定會更多。這就是資本效率管理的意義和價值。
如何提高企業的資金流？
第壹，規範現金流管理
俗話說，沒有規則就沒有方圓。有嚴格規章制度的企業往往能走得更遠，現金流管理也應如此。老開戶建議規範現金流管理。壹是要對支出和收入進行梳理，作為兩條獨立的線進行核算，確保收支賬目清晰明了。在收入線上，企業所有涉及現金收入的部門都需要納入財務部門的統計匯總，不允許部門隨意截留現金；在支出行上，支出要嚴格按照企業規定執行，財務部門要核對撥款，準確記錄金額、用途、時間。保證資金收支的規範性和準確性，是我們今天講的改善資金流動的要點。收支線規範構建後，企業要明白三點，即資金流向、資金流向、資金流向。
1.第壹，資金流向。企業內部應設置收入賬戶和支出賬戶，各部門的收入和支出由財務中心統壹管理。
2.其次，資本流動。企業需要保證自己有準確的現金流，禁止部門私設“小金庫”，保證自己有企業現階段的資金流。在此基礎上，加強財務部門的業務處理技能，利用科技平臺，加快企業資金統計和結算的效率，盡可能縮短資金周轉周期，減少積壓。
3.最後，資本流動。這主要是管理資金流的程序設置。只有在嚴格規範的管理模式下，上面提到的兩條收支管理線才能產生最大的效益。企業的資金流應包括收支資金管理、收支雙線組織保障、賬戶管理和資金安全規定、內部結算和信用控制等。總之，兩條線是企業資金管理的基本模式，但企業不必硬性套用。他們應該根據自己的具體情況，結合有效的模式來發展自己。
第二，縮短周期，避免現金斷供
據老賬主觀察，疫情來襲的這兩年，很多小微企業都倒在了現金流斷裂的陰影下。業務產生了，但是客戶拖欠貨款，導致企業資金流壹步步出現問題。
在這種情況下，為了加快資金回籠，縮短等待付款的時間，企業可以對應收賬款提供相應的折扣模式，比如對限期付款的客戶給予1%~3%的折扣，通常是相當有效的。
當然，企業要加強對業務和合作夥伴的識別能力，了解對方的實力和信用，選擇與優質客戶合作，拒絕與屢次不付款或延期付款的客戶合作。