1 上機案例壹
目的與要求:
掌握企業在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置。
上機案例內容壹：
1.1 核算體系的建立
（壹）啟動系統管理，以“Admin”的身份進行註冊。
（二）增設三位操作員：（[權限] ? [操作員]）
M001李方
M002宋明蘭
M003王小平
（三）分配操作員權限：（[權限]?權限]）
操作員宋明蘭：擁有“公用目錄設置”,“往來”,“采購管理”,“銷售管理”， “庫存管理”，“核算管理”中的所有權限。
操作員王小平：擁有“公用目錄設置”，“庫存管理”，“核算管理”中的所有權限．
（四）建立賬套信息：（[賬套] ? [建立]）
1．賬套信息：賬套號111，輸入賬套名稱，啟用日期為2006年1月。
2．單位信息：單位名稱為“AAA電腦公司”,單位簡稱為“AAA”，稅號為3102256437218
3．核算類型：
企業類型為“工業”
行業性質為“新會計制度科目”
賬套主管選“李方”
“按行業性質預置科目”
4．基礎信息：存貨、客戶及供應商均分類，有外幣核算。
5．編碼方案:
A 客戶分類和供應商分類的編碼方案為2
B 部門編碼的方案為12
C存貨分類的編碼方案為2233
D收發類別的編碼級次為11
E結算方式的編碼方案為2
F其他編碼項目保持不變
說明:設置編碼方案主要是為了以後分級核算,統計和管理打下基礎。
6．數據精度：保持系統默認設置.
說明:設置數據精度主要是為了核算更精確
1.2 各系統的啟用
（壹） 以賬套主管M001李方身份進行註冊後啟用產品。
（二）啟用“購銷存管理”、“核算”、“總賬”系統。啟用日期為2006-01-01。
1.3 定義各項基礎檔案：
登陸用友，通過“基礎設置”，來增設下列檔案。
（壹）定義部門檔案：
部門編碼 部門名稱 成立日期
1 生產部 2006年1月1日
101 生產壹部 2006年1月1日
102 生產二部 2006年1月1日
2 工程部 2006年1月1日
3 采購部 2006年1月1日
301 采購壹部 2006年1月1日
302 采購二部 2006年1月1日
4 業務部 2006年1月1日
401 業務壹部 2006年1月1日
402 業務二部 2006年1月1日
5 管理部 2006年1月1日
501 財務部 2006年1月1日
6 倉儲部 2006年1月1日
7 計劃部 2006年1月1日
8 質量管理部 2006年1月1日
（二）定義人員檔案：
部門編碼 部門名稱 人員 人員類別 性別 生效日期 業務或費用部門 說明
3 采購部 30001 倪雪 在職人員 女 2006-01-01 采購部 采購管理
301 采購壹部 30002 王向 在職人員 男 2006-01-01 采購部 采購業務員
4 業務部 40001 李飛 在職人員 男 2006-01-01 業務壹部 業務審核
401 業務壹部 40101 雷磊 在職人員 男 2006-01-01 業務壹部 銷售
402
5 業務二部
管理部 40201 何亮 在職人員 男 2006-01-01 業務壹部 銷售
50001 李方 在職人員 女 2006-01-01 財務部 財務管理
501 財務部 50101 宋明蘭 在職人員 女 2006-01-01 財務部 會計
50102 王小平 在職人員 男 2006-01-01 財務部 會計
6 倉儲部 60001 肖遙 在職人員 男 2006-01-01 倉儲部 庫存管理
（三）定義客戶分類：
分類編碼 分類名稱
01 批發
02 零售
03 代銷
04 專櫃
（四）定義客戶檔案：
客戶編碼 客戶簡稱 所屬分類
0001 華宏公司 批發
0002 昌新貿易公司 批發
0003 精益公司 專櫃
0004 利氏公司 代銷
（五）定義供應商分類：
分類編碼 分類名稱
01 原料供應商
02 成品供應商
03 委外供應商
04 其他
（六）定義供應商檔案：
供應商編碼 供應商簡稱 所屬分類
YDGS 益達公司 原料供應商
XHGS 興華公司 成品供應商
JCGS 建昌公司 成品供應商
FMSH 泛美商行 委外供應商
ADGS 艾德公司 其他
（七）定義存貨分類：
編碼 名稱
01 產成品
02 半成品
03 外購品
04 原材料
05 模型類
06 應稅勞務
（八）定義存貨檔案：
存貨編碼 存貨名稱 計量單位組 計量
單位 存貨屬性 所屬類別 稅率
0101 電腦（P3） 數量單位 臺 自制/銷售/外購 產成品 17
0102 電腦（P4） 數量單位 臺 自制/銷售/外購 產成品 17
0201 機箱 數量單位 個 銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0202 主機（P3） 數量單位 臺 自制/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0203 主機（P4） 數量單位 臺 自制/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0301 顯示器 數量單位 臺 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0302 鼠標 數量單位 個 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0303 鍵盤 數量單位 個 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0304 內存條 數量單位 條 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0305 硬盤 數量單位 個 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0308 噴墨打印機 數量單位 臺 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0309 激光打印機 數量單位 臺 外購/銷售/生產耗用/外購 外購品 17
0601 運輸費 數量單位 外購/銷售、勞務費用 應稅勞務 17
（九）設置會計科目：
應收帳款，預收帳款 輔助核算設置為“客戶往來”
應付帳款，預付帳款 輔助核算設置設為“供應商往來”
（十）定義憑證類別
定義憑證類別為“記賬憑證”
（十壹）定義結算方式：
編碼 名稱
01 現金結算
02 支票結算
03 匯票結算
（十二）定義倉庫檔案：
倉庫編碼 倉庫名稱 計價方式
001 產成品倉庫 全月平均
002 半成品倉庫 全月平均
003 外購品倉庫 移動平均
004 原材料倉庫 移動平均
（十三）定義收發類別：
收/發 類別
編碼 類別名稱
收 1 正常入庫
11 采購入庫
12 半成品入庫
13 產成品入庫
14 調撥入庫
2 非正常入庫
21 盤盈入庫
22 其它入庫
發 6 正常出庫
61 銷售出庫
62 生產領用
63 調撥出庫
7 非正常出庫
71 盤虧出庫
72 其他出庫
（十四）定義采購類型：
普通采購，入庫類別為“采購入庫”
（十五）定義銷售類型：
經銷、代銷，出庫類別均為“銷售出庫”
2 上機案例二
目的與要求:
掌握企業在日常業務中如何通過軟件來處理采購入庫業務
實驗內容：
業務壹：
2006/01/05向建昌公司購買鼠標300只，單價為50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用發票壹張，票號為85011，立即以支票形式支付貨款。同時在采購管理中進行該采購入庫單與采購發票的采購結算。
操作向導：
（壹） 啟動采購管理，填制采購入庫單
（二） 啟動庫存管理，審核采購入庫單
（三） 在采購管理中，填制采購專用發票，並做現結處理。
（四） 在采購管理中，進行采購結算（自動結算）
業務二：
2006/01/06向建昌公司購買硬盤200只，單價為800元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用發票壹張，票號為85012。另外，在采購的過程中，發生了壹筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應的運費發票壹張，票號為5678。同時在采購管理中進行該采購入庫單與采購發票的采購結算。運費分攤至入庫成本。（運費分攤方式為：按數量分攤）
操作向導：
（壹） 啟動采購管理，填制采購入庫單
（二） 在采購管理中，填制采購專用發票
（三） 在采購管理中，填制運費發票。
（四） 在采購管理中，進行采購結算（手工結算）
業務三：
2006/01/28 收到興華公司提供的噴墨打印機100臺，入外購品倉庫。（發票尚未收到）
由於到了月底發票仍未收到，故確認該批貨物的暫估成本為65000元。
操作向導：
（壹） 在采購管理系統中，填制采購入庫單。
（二） 在庫存管理中，審核采購入庫單
（三） 在核算系統中，錄入暫估入庫成本（采購入庫單成本批量錄入）
（四） 在核算系統中，執行正常單據記賬。
3 上機案例三
目的與要求:
掌握企業在日常業務中如何通過軟件來處理銷售出庫業務
實驗內容：
業務壹：
2006/01/17業務壹部向昌新貿易公司出售電腦（P4）10臺，報價為8400元，貨物從成品倉庫發出。
2006/01/17根據上述發貨單開據專用發票壹張。同時收到客戶以支票所支付的全部貨款。
操作向導：
（壹） 在銷售管理中，填制並審核銷售發貨單。
（二） 在銷售管理中，根據發貨單填制銷售發票，執行現結功能，復核銷售發票。
業務二：
2006/01/17業務壹部向昌新貿易公司出售電腦（P3）10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發出。
2006/01/17業務二部向昌新貿易公司出售激光打印機5臺，報價為2300元，，貨物從外購品倉庫發出。
2006/01/17根據上述兩張發貨單開據專用發票二張。
操作向導：
（壹） 在銷售管理中，填制並審核兩張銷售發貨單。
（二） 在銷售管理中，根據上述兩張發貨單填制並復核銷售發票。
業務三：
2006/01/17業務壹部在向昌新貿易公司銷售商品過程中發生了壹筆代墊的安裝費500元。
操作向導：
（壹） 在基礎設置中，增設費用項目為“安裝費”
（二） 在銷售管理中，在上述業務壹所填制的銷售發票中點擊“代墊”，進行代墊費用單的填制並審核。
4 上機案例四
目的與要求:
掌握企業在日常業務中如何通過軟件來處理各種其他業務及相關帳表查詢
實驗內容：
業務壹：產成品入庫
2006/01/15 成品倉庫收到當月加工的10臺P4電腦,做產成品入庫。
2006/01/16 成品倉庫收到當月加工的20臺P4電腦,做產成品入庫。
月末收到財務部門提供的完工產品成本,其中計算機的總成本144000元,立即做成本分配。
操作向導：
（壹） 在庫存管理中，填制並審核產成品入庫單
（二） 在庫存管理中，查詢收發存匯總表
（三） 在核算管理中，進行產成品成本分配
（四） 在存貨系統中，對產成品入庫單執行單據記賬
業務二：產品結構的定義
壹臺P3整機電腦由以下零配件構成：
存貨名稱 數量
機箱 1
主機（P3） 1
顯示器 1
鼠標 1
鍵盤 1
依據上述所列示的產品組成，進行P3整機電腦產品結構的定義
業務三：限額領料單
2006/01/15壹車間向外購品倉庫領用機箱，主機（P3），顯示器，鼠標，鍵盤，用於生產5臺P3整機。
操作向導：
在庫存管理中，填制限額領料單
業務四：盤點業務
2006/01/25 對原料倉庫的所有存貨進行盤點。
盤點後，發現鼠標多出壹個。
操作向導：
（壹） 盤點前：在庫存管理中，填制庫存盤點單
（二） 盤點後：1. 在庫存管理中修改盤點單，錄入盤點數量，確定盤
點金額。
2．在庫存管理中，審核盤點單
3. 在核算中，對出入庫單進行記賬。
5 上機案例五
目的與要求:
掌握企業在日常業務中如何通過軟件進行各出入庫成本的計算及月底如何做好月末結賬工作
實驗內容：
壹、財務核算
（壹） 根據上述業務中所涉及到的采購入庫單編制相應憑證
操作向導：
在核算中，購銷單據制單
（二） 查詢憑證
操作向導：
在核算中，進入[核算]—[憑證] —[購銷單據憑證列表]
二、月末結賬
（壹） 采購管理的月末結帳
操作向導：
在采購管理中，進入 [月末結賬]
（二） 銷售管理的月末結賬
操作向導：
在銷售系統中，進入 [月末結賬]
（三） 庫存系統的月末結賬
操作向導：
在庫存系統中，進入 [月末結賬]
（四） 核算系統的月末處理
1． 各倉庫的期末處理
操作向導：
在核算中，進入 [月末處理]
2.進行核算的月末結賬
操作向導：
在核算中，進入 [月末結賬]
備註:1、上機練習中的各個倉庫均允許零出庫
2、基礎檔案部分的內容，可根據上機練習題涉及到的內容進行選擇輸入練習