本文從困難和機遇兩個方面系統分析了金融危機對我國中小企業發展的影響。結論如下:金融危機使我國中小企業面臨出口訂單銳減、出口市場萎縮、生產成本上升、產量下降、生產規模萎縮、破產嚴重、信貸支持減少、直接融資渠道收窄、融資成本增加等困難。但在金融危機中，中小企業也面臨著全球產業轉型升級、中國擴大內需政策、積極財稅金融支持、人才引進等機遇。面對困難和機遇，中小企業應積極拓展內需市場，開拓危機沖擊較小的海外市場，加強內部財務管理，拓展融資渠道，優化人才引進和管理機制。
關鍵詞:中小企業；金融危機；困難；機會
0簡介
中小企業是指員工人數少於2000人，或銷售額少於3億元，或總資產少於4億元的企業[1]。目前，中小企業年均產值占我國GDP的60%以上，從業人數占我國就業總人數的80%以上[2]。由美國次貸危機引發的全球經濟金融危機對中國的影響仍在蔓延，尤其是對中小企業的影響。摘要:本文從困難和機遇兩個方面系統分析了金融危機對我國中小企業發展的影響，以期為我國中小企業探索應對危機的途徑提供參考。
1中小企業面臨的困難
1.1的出口受到嚴重沖擊。
1.1.1出口訂單銳減據海關統計，2009年6-8月，我國外貿出口7307.4億美元，同比下降22.2%，出口價格整體下降5.6%。扣除價格因素，出口數量下降17.6%。加工貿易出口價格下降6.4%，出口數量下降15.5%。同期，壹般貿易進口價格下降22%，進口量增長4%；加工貿易進口價格下降6.1%，進口數量下降21.5%。105廣交會* *境外采購商16萬人，較上屆下降5.2%。出口成交額262.3億美元，較上屆減少16.9%。機電產品、輕工產品、紡織服裝等傳統勞動密集型產品受國際市場萎縮影響較大。
1.1.2出口市場萎縮在貿易壁壘增加、出口退稅率降低、人民幣持續升值等諸多因素的影響下，我國中小企業傳統的外貿模式受到了考驗。首先，它面臨來自印度、越南和其他國家的競爭壓力。印度、越南等國的工業設施雖然不如中國，但勞動力成本比中國低。根據2009年廣交會的反饋，隨著生產成本的增加，中小企業的外貿訂單往往會流失到東南亞國家，尤其是紡織服裝、工藝品、玩具等行業。第二是人民幣升值壓力。根據中國人民銀行的統計，從2008年6月到2009年9月，1美元兌換人民幣(期末)從7.1853上升到6.8290。紡織服裝領域中小企業加工利潤在5%-10%之間。人民幣升值嚴重影響企業出口，進壹步壓縮利潤空間，繼續削弱價格競爭優勢。有些企業傾向於兩個月以上不接單。據海關統計，2009年6月至8月，我國對美出口價格下降4.4%，出口量下降13.5%，比前7個月下降0.5個百分點，小於同期總體下降4.1個百分點，小於對歐盟和日本分別下降9.5個百分點和8個百分點。同期，對歐盟出口價格下降2.7%，出口數量下降23%。對日出口價格增長2.2%，出口量減少21.9%。
1.2生產成本居高不下。
1.2.1的生產成本在上升。受美國次貸危機、鐵礦石、石油、糧食等原材料價格上漲、人民幣升值以及國家宏觀調控政策的影響，我國中小企業增速進壹步放緩，生存發展面臨嚴峻考驗。原材料價格上漲對企業成本影響很大，導致企業生產成本大幅增加。其中，鋼鐵、石油產品等部分原材料價格上漲過快，中小企業內部控制不健全，采購成本較高，造成企業生產成本大幅上升。中小企業生產設備和技術相對落後，導致生產消耗過大，資源浪費嚴重，這也是中小企業生產成本增加的重要原因。
1.2.2產量下降生產成本和人工成本的增加使得中小企業利潤不斷下降，利潤下降使得企業產量下降。調查顯示，2008年6月+065438+10月全國工業增加值增長5.4%，增速為2008年6月+0994年以來最低。2008年，廣東省工業企業訂單、生產、利潤平均指數分別為110.7、101.1和100.0，分別比上年下降20.8、21.5和20.3點。
1.3生產規模萎縮。
1.3.1生產規模縮減本次金融風暴使中小企業出口市場不斷縮減，隨著中小企業生產成本的增加，其發展受到嚴重沖擊。被譽為中國“鞋都”的惠州吉隆，是目前中國最大的女鞋生產基地。吉隆鎮有上千家鞋廠，規模企業100多家，很多都是小廠。目前已有近1/3的小廠全面停工，仍在運營的廠家也面臨開工不足的問題。
據統計，2008年上半年，有6.7萬家中小企業倒閉。作為勞動密集型行業的代表，紡織行業有超過1萬家中小企業倒閉，2/3紡織企業面臨重組。據廣東省經貿委中小企業局統計，從2008年6月到2008年9月，廣東省停產、停業、倒閉、轉移的中小企業總數為7148家，到2008年6月，這壹數字已上升到1561。
1.4流動資金不足
資金短缺和融資困難壹直是困擾企業的難題，尤其是在2008年。以廣東省為例，據國家統計局服務業調查中心統計，2008年，廣東省企業融資和流動性景氣指數各期均低於去年同期，融資景氣指數從壹季度的103.3降至四季度的93.3。流動性景氣指數從壹季度的115.2下降到四季度的101.6；2008年下半年，雖然下調了利率，各級政府也出臺了相關政策措施，但就目前情況來看，政策的積極效應尚未顯現。在第四季度，365，438+0.65，438+0%和365，438+0.9%的中小企業分別反映了融資困難和流動性增加，而只有65，438+00.7%和65，438+08.9%的中小企業分別反映了融資容易和流動性充足。
2中小企業面臨的機遇
2.1產業布局調整和政策機遇
2.1.1全球產業轉型的機遇金融危機全面爆發後，客觀上要求重新調整世界經濟發展格局。從制造業領域來看，全球制造業主要集中在北美、歐洲和東亞，其中東亞以中國、日本和韓為為代表。20世紀90年代以來，以制造業為主的中國經濟取得了長足的發展，在全球制造業中的比重從3%上升到2007年的13.2%，在全球占據重要地位，成為僅次於美國的世界第二大制造業大國。金融危機客觀上加速了西方國家制造業的衰退，也給中國制造業的發展帶來了歷史性的機遇。目前，雖然中國宏觀經濟也面臨周期性下行，但制造業的景氣度仍保持在較高水平。因此，在金融危機後的產業結構調整中，中國應該加強制造業中心的地位。
2.1.2全球產業升級的機遇從中國制造業的發展機遇來看，美國、歐盟、日本等發達國家(地區)經濟在遭受金融危機重創後將陷入衰退或瀕臨衰退，發達國家制造業勢必加速向發展中國家轉移，這將為中國制造業的成長和升級帶來歷史性機遇。特別是以消費導向型增值稅為代表的稅制改革和我國實施的壹系列產業轉型政策，必將為我國中小企業的發展和自主創新帶來前所未有的機遇，為我國產業升級和企業產品升級創造新的機遇。
2.1.3中國擴大內需的政策機遇。2008年6月5日在國務院召開的國務院常務會議+065438+研究部署了進壹步擴大內需、促進經濟平穩較快增長的10措施，推出了壹攬子建設和經濟發展計劃，總投資超過4萬億元。中央政府擴大內需的決策和政策措施的實施，必將給中小企業的發展帶來巨大的發展機遇。
2.2財稅金融支持機會
2.2.1財政政策:壹是2009年國務院36號文件將困難中小企業緩繳社會保險費或降低費率政策的實施期限由原來的2009年底延長至2010年底。中小企業可以與職工協商工資、工作時間和勞動定額，可以向當地人力資源和社會保障部門申請綜合計算工時和不定時工作制；二是中央財政設立了中小企業技術創新基金、中小企業國際市場開拓基金、中小企業服務體系專項補助資金、中小企業發展專項資金等。截至2008年底，中央財政累計下達專項資金208.5億元，用於支持中小企業發展。在2008年39億元的基礎上，2009年增加到96億元，以後還會逐步增加。此外，國家發展和改革委員會從200億企業技術改造資金中撥出30億元，專門用於中小企業特別是小型企業的技術改造。國發36號文規定，要加快設立國家中小企業發展基金，引導社會資金投向。目前正在研究設立該基金。第三，為減輕企業負擔，2008年，國務院有關部門在全國範圍內取消和停征農用化學品行政保護費等行政事業性收費100項，每年可減輕企業和社會負擔約19億元。
2.2.2在稅收政策方面，2008年初實施的新企業所得稅法將企業法定稅率由33%降至25%，對符合條件的小型微利企業減按20%的低檔稅率征收，對國家需要重點扶持的高新技術企業減按15%的稅率征收。從2009年開始，國家在全國範圍內進行增值稅轉型改革。允許企業抵扣新購設備包含的進項稅；將小規模納稅人增值稅征收率由6%、4%降至3%；自去年8月以來，出口退稅率已上調7次。在此基礎上，2009年國發36號文件提出，對年應納稅所得額低於3萬元的小型微利企業，在2010年減半征收所得稅；中小企業繳納城鎮土地使用稅確有困難的，可按規定申請減免稅；不能按時納稅的中小企業，也可以依法申請延期繳納。2.2.3在金融政策方面，2009年國務院36號文件提出了壹系列政策措施。壹是制度要求國有商業銀行和股份制銀行建立小企業金融服務專營機構，加強和改善對中小企業的金融服務；二是加快發展以中小企業貸款為主的貸款公司、村鎮銀行、資金互助社等新型中小金融機構，支持民間資本參與設立股份制金融機構，完善多層次中小企業金融服務體系。三是在鼓勵金融機構擴大對中小企業貸款方面，鼓勵設立小企業貸款風險補償基金，對小企業按增量給予適當補貼，對小企業不良貸款損失給予適當風險補償；第四，完善財產抵押制度和貸款抵押物認定方法，通過動產、應收賬款、股權緩解中小企業抵押物不足的問題；五是對商業銀行實施差異化監管政策。六是在完善中小企業信用擔保體系方面，加大金融支持力度，提高擔保機構的擔保能力，落實符合條件的擔保機構免征營業稅、提取準備金和稅前扣除代償損失等政策。據四大行統計，到今年10年末，中小企業貸款余額約5.8萬億，較年初增加1.3萬億，平均增幅約43%。其中小企業貸款余額為1.2萬億元，較年初增加2860億元。
在拓寬中小企業融資渠道方面，各有關方面采取了多項措施，為中小企業探索多元化的融資渠道。壹是積極發展中小企業上市融資。在擴大中小企業板規模的基礎上，加快推進創業板。二是支持金融機構開展中小企業貸款證券化試點，構建多元化的中小企業直接融資渠道。三是規範和促進產權交易市場發展。選擇北京、上海、廣州等地開展區域性中小企業產權交易市場試點，引導其為中小企業產權、產權、股權、債權等交易提供服務。第四，積極推進中小企業集合發債。北京、深圳、大連等省市已成功發行中小企業集合債券，發行總額6543.8+0.82億元。五是建立和完善風險投資機制。通過稅收優惠、金融支持、創業投資引導基金等措施，鼓勵和引導各類創業投資機構加大對中小企業的投資。
2.3人才引進機會
從吸引人才的角度來說，雖然大企業有吸引人才的優勢，但中小企業在這方面也有自己的特點。第壹，大企業龐大的組織指揮體系制約了科技人才的活動。企業組織越大，越僵化，很難提出原創建議；二是中小企業規模相對較小，組織結構相對簡單，管理層次少，面對經濟形勢變化容易及時調整；第三，從員工的自我發展來看，中小企業可能比大企業更有吸引力。中國發改委和教育部門的調查數據顯示，近年來中小企業大學生就業率超過50%，改善了過去中小企業大學生數量少、從業人員受教育程度普遍較低的局面，在壹定程度上為中小企業提供了所需的人力資源。
3中小企業發展的對策
3.1擴大內需市場
面對出口市場的萎縮，中小企業應加強國內市場的拓展，尋找新的內需市場空間。中國的低端市場發展潛力很大，比如農村消費市場。尋求新的網絡機會，轉向電子商務也是企業可以快速找到的增長點之壹。
3.2開拓受危機影響較小的海外市場
廣東是中國出口貿易大省。2009年6-4月，廣東對前三大出口市場——香港、美國、歐盟的出口繼續下降，對中東、非洲、印度等新興市場的出口保持增長。廣東對中東出口壹枝獨秀，2009年4月大幅增長25.6%；對東盟和印度出口也分別增長2.7%和8.6%；對非洲出口下降2.1%。因此，中小企業應開拓受金融危機影響相對較小的非洲和中東市場。
3.3加強內部財務管理
中小企業要及時跟蹤客戶的生產計劃和庫存計劃，合理確定自己的采購和生產計劃，通過價格策略或貿易交換實現庫存過剩。催收應收賬款或轉讓應收賬款，減輕資金壓力。通過裁員、降薪、部分職能外包等方式降低企業運營成本。降低采購成本。降低生產消耗，提高產品質量。專業化協作，加大高科技設備投入。
3.4拓展融資渠道
中小企業要抓住政府在信用擔保、貸款貼息、直接金融支持等方面的優惠政策，及時轉型升級，優化產品結構，依靠科技創新提高產品附加值。中小企業註重維護自身形象，加強與銀行的溝通合作，依靠誠實信用獲得銀行貸款。產業供應鏈上的中小企業可以借助與其有業務往來的大企業的信用獲得銀行貸款，實現“供應鏈金融”多家中小企業進行融資聯盟，建立互保制度，相互擔保，或組織類似的合作經營，集體放貸或聯合發行公司債券。此外，融資租賃、硬件經營租賃、產品融資、期權和股權融資、OEM融資、存款融資、專利權、商標權等無形資產質押貸款、股權激勵計劃、吸引股權融資等也是中小企業融資的有效方式。
3.5優化人才引進和管理機制
中小企業要充分發揮體制機制靈活、對環境敏感、發展潛力大的優勢，揚長避短，建立引進和選拔人才靈活、激勵和約束機制健全、人才流動合理的人才戰略。通過科學配置人力資源，企業將能夠吸引和留住人才。壹是營造“以人為本”的企業文化；二是加強績效考核管理，建立有效的激勵和競爭機制；三是用保護留住人才，用培養發展人才；四是做好企業招聘工作。
參考資料:
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