壹、現金管理系統
1.現金貸款，經辦人填寫“貸款申請表”，經總經理批準後，到財務部領取。
2.凡借現金超過1000元的，必須提前與出納約定，以便提前準備。
3.每月25日支付勞務工資。
4.每天收到的現金應嚴格執行現金管理制度，在當天上班前交由財務出納統壹管理，不得挪用。
二、支票管理制度
1.只有滿足以下要求的支票才能被收取。
(1)不能撕毀、損壞或塗改。
(2)簽發的支票用墨水或碳素墨水筆填寫；發證單位的印章齊全清晰；支票的右上角應該有壹個交換行號；加密支票應該提供密碼。
這張支票的有效期是十天。對於填寫的支票，必須核對文字和數字金額是否壹致，收款人、日期、用途填寫是否正確。
2.使用支票，經辦人填寫“支票貸款申請表”，經項目經理、部門經理、總經理批準後，到財務部辦理支票領用手續。如果在收到支票後十天內沒有及時報銷發票，出納有權拒絕簽發新支票。
3.100元以上的費用原則上以支票結算，收到支票後應妥善保管，不得丟失。因責任心不強造成支票丟失的，由個人負責。
第三，費用的申請和報銷
1.凡經銷部費用需經總經理批準並交付財務部的，可申請項目費用。
2.日常用品和辦公費用的購買，由發票經理簽字，交財務審核，報總經理批準後，方可領取現金或支票。
3.項目費用報銷:必須在原始發票背面註明原因，負責人簽字，交財務審核，報總經理批準後方可報銷。
4.差旅費報銷由報銷人根據公司差旅費報銷規定填寫，經出納審核後交項目經理、部門經理簽字，報總經理審批後報銷。未在規定時間內報銷的，下期旅遊貸款不予提前支付；因特殊原因發生的費用超過差旅費報銷規定的，應說明原因，經部門經理、總經理批準後報銷。
4.加班交通費和餐費
如果員工加班，坐公交車回家，公司可以根據有效報銷憑證報銷交通費。
動詞 （verb的縮寫）銷售費用的申請和報銷
1.銷售費用的報銷必須由代理商在原始發票的背面簽名。上報財務審計，報總經理批準後由財務人員報銷。
六、管理費的申請和報銷
1.購買辦公用品，支付辦公費用，需要有人員根據購買審批計劃，用現金或支票填寫借款單，經部門經理簽字，交財務審核，報總經理批準後，領取現金或支票。
2.辦公費用報銷必須由經辦人在原始發票背面簽字，交財務審核，報總經理批準。
七、發票的開具和納稅申報管理
1.銷售負責人根據業務要求，按時開具正式銷售清單，經部門經理簽字後，交財務部開具正式發票。處罰措施因未按規定交付發票，造成發票丟失的，公司將根據造成的損失給予壹定的經濟處罰。
2.財務負責人要按時向國稅、地稅部門匯報。
八、報銷時間和報銷憑證的規定
1.當月發生的所有費用當月報銷，最遲不超過10天；否則由經辦人直接報部門經理、總經理審批，然後由財務部報銷。
2.所有填寫好的報銷單都要字跡清楚，不能塗改，否則財務不予受理。
3.所有對外取得的報銷憑證必須是稅務機關或財政局統壹規定的正式憑證，所有非正式憑證不能作為報銷憑證。報銷憑證的擡頭必須寫公司名稱。
4.采購金額在500元以上的工程費、銷售費、辦公費發票背面應註明收款人名稱、聯系人姓名、聯系電話。
XXXX有限公司
65438+2009年10月