1. 登錄電子稅務局網站完成登錄；
2. 選擇並打開《增值稅減免稅申報明細表》；
3. 在減稅性質代碼及名稱中選擇相應選項，並輸入本期發生額；
4. 打開增值稅納稅申報表附列資料（四），確認減免金額生成是否正確；
5. 檢查《增值稅壹般納稅人主表》第23行的數據是否自動拉取，如未自動拉取，則手工輸入金額並保存。
稅控的稅務管理：
1、稅控系統的定義：稅控系統是指國家稅務總局為了加強對納稅人開具發票行為的管理，而實施的壹種電子化稅務管理系統；
2、稅控系統的作用：主要用於監控企業的發票開具，確保發票的真實性和合法性，防止偷稅、漏稅等違法行為；
3、稅控系統的類型：包括金稅盤、稅控盤、稅控服務器等不同形式，適用於不同規模和類型的納稅人；
4、稅控系統的更新與維護：稅務機關會定期進行系統升級，納稅人需要按照要求完成更新，以保證稅控系統的正常運行；
5、稅控系統的使用要求：納稅人在使用稅控系統時，需遵守相關法律法規，正確開具發票，並及時進行數據備份和報稅工作。
綜上所述，去年遺忘抵扣的稅控維護費可通過登錄電子稅務局網站，在《增值稅減免稅申報明細表》中選擇減稅性質並輸入金額，確認附列資料生成減免金額後，檢查並確保《增值稅壹般納稅人主表》數據正確拉取或手工輸入以完成處理。
法律依據：
《營業稅改征增值稅試點有關企業會計處理規定》
（二）小規模納稅人的會計處理
小規模納稅人提供應稅服務，按規定扣減銷售額而減少的應交增值稅應直接沖減“應交稅費——應交增值稅”科目。
企業接受應稅服務時，按規定允許扣減銷售額而減少的應交增值稅，借記“應交稅費——應交增值稅”科目。
對於期末壹次性進行賬務處理的企業，期末，按規定當期允許扣減銷售額而減少的應交增值稅，借記“應交稅費——應交增值稅”科目，貸記“主營業務成本”等科目。
《中華人民***和國企業所得稅法》
第四十五條
企業所得稅應當按照利潤總額的百分之二十五征收。應當從企業所得稅應納稅所得額中扣除的支出，包括必要的生產經營費用、管理費用、財務費用、研究開發費用、稅金及附加等。