朋友，妳最好把標題改成《壹般納稅人網上報稅詳細流程》，讓有需要的朋友搜索壹下就能找到！希望對妳有用。這是我做會計積累的經驗！妳最好打印出來，用電腦開票系統邊對比邊學習，這樣接受起來會比寫在紙上快很多。下面我就給大家說說我自己在電腦上打印的經驗吧！祝妳工作順利！好好看看，只要看完這些，就能網上報稅了！壹般納稅人常識防偽稅控系統工作原理1。工作流程購買發票:企業持IC卡向稅務機關購買發票，讀入發票，讀入IC卡上的發票號，在開票系統中填寫並打印發票，在開票系統中抄稅報稅，持IC卡和對賬單向稅務機關進行納稅申報。2.防偽稅控發票的主要信息(發票代碼、發票號、發票日期、買方稅號)以及在打印發票時，主要信息被逐壹存儲在金稅卡的黑匣子中。3.發票識別認證的過程是用掃描儀將整面(明文和密文)掃描進電腦，認證系統將密文解密，與發票上的明文進行比對。如果有出入，就是假票。(大廳認證，網上認證)專用發票必須認證後才能抵扣。普通發票不能抵扣，可以自願驗證。4.復印納稅申報表第三部分:壹機多票的構成及操作流程1。該系統由通用設備、專用設備和計費軟件組成:1。壹般設備:1)電腦:WIN98版本2及以上，最低配置應滿足:CL2.655 .內存128M以上，光驅，兩個以上PCI插槽。建議您使用防偽稅控專用機。2)打印機:針式打印機(建議您使用平面票據打印機)。2)專用設備(包括金稅卡、IC卡讀卡器、稅控IC卡)。3)金稅卡:是防偽稅控系統的核心部件。4)讀卡器:用於讀寫IC卡上的信息，連接金稅控IC卡。5)IC卡:是進入系統的“鑰匙”。進入系統前必須插入IC卡讀卡器，分為32K、64K或更大容量。由於IC卡容量的限制，32K最多可以存儲630張發票，而64K可以存儲1350張發票。註:特殊設備需經稅務機關出具證明後方可安裝。金稅卡和IC卡發行後是壹壹對應的。2.計費軟件。2.系統操作流程。初始使用流程:登錄-初始化(開始、結束和設置)-發票管理-報稅處理。日常使用流程為:登錄-發票管理-報稅處理第四部分系統登錄和初始使用。1.系統啟動、登錄、退出:1。插入IC卡2、雙擊“防偽計費”圖標3、點擊“進入系統”——選擇(管理員)——確認說明:首次進入系統，必須選擇“管理員”進行初始化、操作員管理等操作。通常沒有要求，但是要註意輸入的是誰的名字，發票上印的是誰的名字。4.退出系統，點擊退出-退出系統。2.系統初始化:a .初始化從1開始。功能:用於建立系統使用的壹套完整的數據庫，清除硬盤中所有的計費數據(不包括客戶和商品信息)，使系統處於“初始設置”狀態。2.方法:“系統設置”/“初始化”——修改管理員姓名——“確認”B、初始化終端1。功能:使用系統轉到“正常處理”2。方法:“系統設置”/“初始化終端”-“OK”註:1)系統初始安裝或。2)在執行“初始化啟動”之前，“發票管理”和“報稅處理”業務模塊不能激活。3.我公司的信息設置(參數設置)是1)企業開具發票時“賣方信息”就是從這裏取的，只選擇銀行賬號或多個賬戶，必須提前正確填寫。2)方法:點擊“系統設置”。妳只需要修改地址，電話號碼和銀行賬號。“企業名稱”和“開票機信息”的所有數據都取自金稅卡，不需要輸入和修改。？按回車鍵輸入多個銀行賬戶？如果要修改本單位的名稱或稅號，需要持金稅卡和IC卡去稅務局辦理；其他信息只能用IC卡修改。4.發票最高限額(1)此處顯示專用發票的最高限額。當企業為單壹廢舊物資企業時，只能開具廢舊物資銷售發票。查看“參數設置/發票機信息”時，發票機限制為空白。(2)系統中所有最高限額均指免稅金額的最高限額。(例如最高金額為壹百萬元，即開票免稅金額不能大於等於壹百萬元)(3)開票最高金額只能用IC卡攜帶。四。操作員管理1。功能:增加、修改、刪除操作員(只有系統管理員可以進行此操作)。2.方法:操作身份管理窗口中的系統維護/操作員管理/操作員管理-編輯-管理員-操作員管理窗口中的管理員姓名-輸入公司名稱。第五部分日常發票制作工作。發票收集1。發票購買？可以壹次性購買多卷多種類型的發票，最多五卷？專用發票和廢舊物資發票使用同壹種紙質發票(增值稅專用發票)。註意區分號段，做好分類存放。2.發票讀取(僅在每次新發票購買後)1)功能:發票讀取功能是開具發票的前提，主要用於將企業購買並存儲在ic卡中的電子發票讀取到金稅卡中。壹次可以讀入五卷不同種類的發票。(如果只購買發票，不進行發票讀取操作直接開具發票，系統會提示“金稅卡無發票”，應進行發票讀取操作)2)方法:發票管理/發票讀取-確認-OK 3)金稅卡已到鎖定期，不能進行發票讀取操作3。發票庫存查詢。註意:如果納稅人在稅務終端系統中被新授權開具某個發票最高限額，則新限額的對象對於不同的發票會有所不同。對於專用發票，定額作用於開票系統，開票時立即生效，但對於廢舊物資發票和普通發票，定額作用於定額變更後購買的發票，而不是直接作用於開票系統。4.發票退回功能:發票退回是指將企業金稅卡中未開封的發票卷電子信息退回到稅控ic卡中，不能通過“發票讀取”重新讀入金稅卡，只能由國稅辦理。壹般情況下，企業應在以下情況下返還金稅卡內剩余發票:1。購買的電子發票的代碼或號碼與實際紙質發票不符；2.需要更改稅號或更換金稅卡；3.當地稅務機關要求退還剩余的發票。2.代碼設置1。客戶編碼設置1)功能:主要用於錄入與企業發生業務關系需要開票的客戶信息，也可以對錄入的客戶信息進行修改和刪除。填寫發票時，可以從客戶代碼庫中選擇“買方信息”。為了提高開票人員的工作效率，建議企業在開票前將客戶信息正確輸入客戶代碼庫。2)方法:系統設置/客戶編碼常用工具欄:+增行(在選中行的上方加壹個空行)-刪行(先選中要刪除的客戶行)。如果有更低級別的代碼，不能直接刪除√使數據生效。如果不分組，建議編碼為0001和00065438。b名稱:C簡稱:D稅號可選:企業稅務登記號的前四位是對應的行政區域代碼。(註:如果行政區域代碼表中不存在代碼的前四位，系統會給出添加行政區域代碼的“對話框”，並寫入行政區域名稱記錄行政區域代碼)E地址、電話號碼、銀行賬號:在本欄中雙擊光標，點擊本欄中的“…”按鈕，在彈出的“備註字段編輯器”中輸入相關信息。輸入後點擊“確認”。3)註:“退出”與“X”的區別:“編輯”狀態:不在編輯狀態時，只能查詢，不能修改。4)導入導出:導出用於將編碼庫中的所有編碼信息以文本文件格式導出到指定路徑。該功能壹般用於備份編碼庫信息，避免系統重裝時編碼信息丟失或繁瑣的手動編碼。導入用於將文本文件數據導入編碼庫中。。2.商品編碼設置1)功能:商品編碼設置主要用於錄入企業銷售的商品信息，錄入的商品信息也可以修改和刪除。填寫發票時，“商品信息”只能從該商品代碼庫中選擇。因此，在開具發票之前，企業必須提前將商品信息正確錄入商品編碼庫中。2)方法:系統設置/商品編碼的工具按鈕和項目與客戶編碼基本相同。3)註意:A必須選擇商品稅目。b .商品代碼庫只能在商品代碼中建立，而且必須提前建立。c單價可以含稅也可以不含稅，F代表否(不含稅)，T代表是(含稅)。3.系統中已經存儲了常用的稅目，壹般情況下不需要設置。2)方法:系統設置-編碼設置-稅目編碼-增值稅三。發票填開三種發票的填開方式基本相同。以下主要是關於專用發票的填開方式，包括列單、貼現、復印等操作。1.簡單發票(最多8行)1)空發票調整:“發票管理/發票填制”-“確認”(按順序自動彈出)2)填制:a .填寫買方信息:a .直接輸入。點擊“客戶”按鈕，在B點名稱或稅號後保存客戶代碼庫中的買方信息。填寫信息後，稅額會由系統自動計算，不可修改(比如客戶信息或商品信息較多，可以點擊要查找內容的項目標題欄，按ctrl+鼠標左鍵快速定位或匹配客戶和商品信息)？壹張發票只能發布壹種稅率。第壹行貨物決定此發票的稅率c、收款人、審核人:可直接輸入(不保存)或點擊“”選擇。3)保存:點擊“打印”按鈕4)打印發票:在打印確認框中選擇“打印”，立即打印；選擇“不打印”可以暫時取消打印，但是發票已經保存，但還沒有打印，可以在“發票查詢”中打印。2.發票帶清單(8種以上商品)1)空票和客戶填單:同前。2)列表填寫:點擊“列表”按鈕，在列表窗口填寫商品的詳細數據，點擊“退出”返回票面。銷售清單填寫好後不能直接打印。在“發票查詢”功能中查詢後才能打印。3)註意:帶清單的發票只能有清單行和清單折扣行，沒有其他商品行。即壹個發票面可以同時填寫商品信息和清單信息，但不能同時出現。可以列出正輸出的發票。每張發票只能帶壹份銷售清單。3.打折銷售a .無發票折扣單1)填寫空白票、客戶、商品:同前。2)選擇要打折的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸入“折扣率”或“折扣金額”，確定自動計算的商品。3)註意:？折扣行計入貨物總數，在貨物行及其折扣行之間不能插入其他貨物行？打折商品不能修改。如果需要修改，請先刪除折扣行。？您可以對每壹行商品進行折扣，也可以對多行連續商品或所有商品進行統壹折扣。？折扣b .清單發票的折扣只有在所有商品行生效後才能實現。點擊票面上的列表，進入銷售清單填寫窗口。填寫完列表內容後，選擇要打折的商品，選擇折扣按鈕，在窗口中輸入折扣率或折扣金額，確認自動計算另壹項，點擊退出返回票面。4.開具負面發票1)功能:當企業開具的發票有誤或買方因商品質量等問題退貨，但由於已抄稅無法作廢時，可以開具負面發票進行抵扣。填寫負發票時，必須首先指定相應正發票的代碼和編號。打印負發票時，系統會自動在負發票的備註欄打印對應正發票的代碼和編號。2)方法:清空發票:和之前壹樣點擊“負數”按鈕，輸入對應的正數發票的編碼和號碼，再次確認——“下壹步”——“確定”。會出現兩種情況:a .當前發票庫中有對應的正發票:發票信息會自動填寫，數量和金額會填寫為負數。b .當前發票庫中沒有對應的正發票:點擊確定，自行填寫發票信息(數量或金額填寫負數)。保存和打印發票:和以前壹樣。3)註意:a .有輸出項的負面發票不允許附清單，也不能加折扣。b .作廢的車票不能用負數出票。5.復制發票:1)功能:當要開具的發票內容與之前開具的發票內容完全或部分相同時，可以使用該功能提高開票速度。2)調出空單，按復制按鈕，雙擊要復制的發票(如果只復制商品信息，可以在選項中取消客戶信息)。只能復制正發票。打印前可以修改復制的發票。6.普通發票和廢舊物資發票的填寫方法基本相同。普通發票和廢舊物資發票也可以填清單、折扣、負數。印在各種發票正面的單價是免稅的。下面主要介紹普通發票和廢舊物資發票填寫流程的特點。1)發票管理-開票管理-發票填制-普通發票填制:系統會自動依次調出待開具普通發票號碼的確認窗口。必須填寫姓名，其他項目可以為空。買方必須填寫稅號，稅號可以是15位、18位或20位。b、系統支持開具稅率不超過31%的增值稅普通發票，但企業應自覺按照現行增值稅政策填寫發票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成發票作廢。c .發票票面左上角會生成壹個20位的驗證碼，方便買家核對真偽。d .普通發票不能抵扣，企業可以在自願的基礎上到稅務局進行發票核銷。2)廢舊物資發票管理-開票管理-發票填制-廢舊物資發票填制:系統自動依次調出待開票的廢舊物資發票填制窗口。a .廢舊物資發票只能選擇稅率為“0”的商品，不能選擇其他稅率的商品。b .廢舊物資發票打印在專用紙質發票上，紙質發票左上角自動打印“廢舊物資”字樣，以區別於壹般增值稅專用發票。四。發票查詢1。功能:發票查詢的主要功能是查詢已開具的各種發票和清單內容，實現發票的重復打印、連續打印和銷售清單打印。2.方法:發票管理/發票查詢-(選擇月份)-“確認”A重復打印發票:選擇要打印的發票，點擊工具欄中的“打印-發票”。b .打印清單:選擇要打印清單的發票，點擊【打印】-【銷售清單(全打印格式)】】-【打印c .連續打印:用Ctrl+鼠標左鍵選擇發票---打印---發票。d .您可以通過點擊“查找”按鈕，然後在買方信息辦公室輸入企業名稱或稅號，來查詢所有開具給企業的發票。註意:要打印發票，可以點擊發票填制窗口中的打印按鈕，也可以在發票查詢功能中重復打印。(發票可以單張或多張打印。五、發票作廢1。已開票的發票作廢1)功能:當企業開具的各種發票有誤或買方因商品質量等問題退貨時，如果發票尚未復印，可以使用作廢發票功能將發票的電子信息作廢。2)方式:發票管理/發票作廢-選擇要作廢的發票-作廢-確認-確定3)說明:A、已復制報稅或跨月的發票不能作廢，只能開具負數發票進行沖銷。b、發票作廢後，作廢狀態不可更改。作廢時請仔細檢查。c .作廢發票時，系統限制除“系統管理員”身份外，任何操作員開具的發票都可以作廢，其他操作員身份必須遵循“誰開具誰作廢”的原則。(作廢時，提示“當前發票庫中沒有符合條件的發票”可能是當前出票人沒有開票。) 2.無發票作廢(壹般不使用)1)功能:當企業尚未使用的紙質發票丟失或損壞時，可以使用無發票作廢功能作廢金稅卡中對應的電子發票。必須等到發票成為金稅卡中的“當前號”後才能操作。2)方式:發票管理/開票管理/未開票取消——確認——放棄(只有壹個作廢)第六部分稅副本處理1。抄稅流程及時間1)基本流程:抄稅寫ic卡-征期抄稅:每月1日開票時，系統會提示“抄稅期已到，請及時抄稅”，此時必須抄稅，否則無法開發票；納稅申報期間必須進行納稅申報，否則系統會自動鎖定；1-10系統提示“金稅卡已到了鎖定期，請及時復印納稅申報單”，需要復印完稅款後到稅務局申報。？非征期隨時抄稅:抄稅時間不限，但下次抄稅前必須報稅。註:系統支持隨時抄稅，以解決發票量增加和稅務機關管理的問題。系統提示“發票開具面積滿”的企業在非征期抄稅後才能繼續開具發票。因此，如果不需要禁止該操作，則每個月在征稅期間只能復制納稅申報單，並且在征稅期間必須復制納稅申報單，而不管該月發票是否已領開。2.報稅復制方法:1)寫IC卡:報稅處理-報稅處理2)打印報表:報稅處理-發票數據3)描述:？“稅務復印處理”將各種開票數據壹次性寫入壹張IC卡。？可選的抄稅期間包括“當前數據”和“以前數據”，是指已經發出但從未被抄過的數據，抄的時候選擇“當前數據”。復制本期數據時，系統自動驗證IC卡上是否有購票或退票信息。如果IC卡上有購票和退票的信息，就不能抄稅。上期數據指的是在抄稅過程中抄的舊稅。比如抄稅後IC卡意外損壞，可以在稅務機關更換IC卡，在“抄稅流程”中再次抄上壹期的數據。復制最後壹個數據時，IC卡中的購票和退票信息不影響抄稅？建議報稅後及時進入開票系統。2.金稅卡管理1。狀態查詢功能:用於顯示金稅卡和IC卡的當前狀態信息。2.金稅卡時鐘設置1)功能:用於修改金稅卡時鐘。該操作需要先用IC卡在國稅局授權，授權後第壹次進入系統時必須修改，否則授權會消失(即授權只能修改壹次)，壹般不需要。2)方法:納稅申報處理-金稅卡管理-金稅卡時鐘設置3。發票數據統計1。金稅卡年度數據統計2。金稅卡月度數據統計3。發票收集。2.系統維護-數據整理-數據文件清理:刪除硬盤前幾個月的數據，提高運行速度，壹般不需要。2.查詢和備份1。系統維護-查詢和備份-選擇數據備份的目錄:用於查詢和備份數據庫信息。2.系統維護-退出查詢:恢復業務操作。對於主副結構的開票系統，其使用方法和工作流程與單機基本相同，主要區別:(1)分機不能直接去稅務局買退票，主機買票後會分配給分機；延期退款先退回主機，再退回稅務局。(2)抄稅時不需要匯總報稅數據。分機可以單獨報稅，所有分機報稅成功後都可以上報主機。(3)無論主分機是否在運行，如“累計和錯誤”、“日歷時鐘錯誤”、“年基超範圍”都說明金稅卡損壞，需要更換。東莞國稅東莞國稅7月1日起全面推行增值稅網上申報。為做好網上申報工作，東莞各稅務局對轄區納稅人進行了培訓，並分步開展。具體步驟如下:7月1日小規模納稅人實行網上申報，9月1日普通納稅人實行網上申報。為便於網上申報的順利進行，國家稅務局相關部門要求會計公司或會計師事務所協助企業進行增值稅網上申報，特別是代理記賬的會計機構，應主動協助客戶進行網上申報。國家稅務總局部分分局明確要求代理記賬的中介機構7月1日開始網上申報。如果該機構仍然使用紙質納稅申報表，將不再接受。附:東莞小規模納稅人網上申報繳納增值稅簡易操作指南1。網上辦稅的簡單操作流程(1)基本要求和步驟1。實行網上辦稅的納稅人，應先在主管國稅機關進行網上註冊(電腦用戶註冊、打印協議、稅務局蓋章、開戶)，獲取用戶名和密碼。2.連接互聯網，打開網頁瀏覽器，進入網址:mon/login.jsp廣東省國家稅務局。3.從網站首頁點擊【網上辦稅】菜單進入辦稅大廳，輸入用戶名和密碼進入網上辦稅大廳進行業務操作。(二)增值稅網上申報簡單流程1。點擊【申報征收】菜單，點擊“增值稅”稅種，在彈出的對話框中填寫申報期的起止，點擊“錄入申報”按鈕。2.在稅單上填寫申報數據。3.填寫表格後，點擊“計算”按鈕，系統會自動計算稅款，允許納稅人在壹元以內修正誤差。4.核對數據無誤後，點擊“提交”按鈕提交申請數據，系統會提示申請成功，表示申請完成。5.點擊“繳納稅款”按鈕，立即在線繳納稅款。6.點擊本次繳納的稅款，點擊“計稅”按鈕，自動計算滯納金和教育附加費。7.確認繳稅銀行賬戶無誤後，點擊“繳稅”按鈕，系統會提示扣款成功，表示扣稅完成。8.完成申報納稅後，點擊“註銷”按鈕退出網上辦稅大廳。二。網上申報納稅的註意事項(1)納稅人上月未申報或本期未申報的，不允許網上申報，納稅人應到主管稅務分局辦稅服務廳辦理。(二)納稅人在網上報稅前，應確保納稅賬戶中有足夠的余額。因賬戶不足導致扣款不成功的，納稅人應及時補足銀行存款，從【申報征收】首頁直接進入【網上繳稅】頁面進行繳稅。因其他原因導致抵扣不成功的，納稅人應記錄錯誤原因，並及時通知主管國稅機關。(3)納稅人應在當前納稅申報期結束前進行網上納稅。如果稅款逾期，系統會根據稅收征管法的規定，自動收取逾期稅款0.5%的滯納金。(四)網上納稅申報不適用於使用“定期定額”納稅的小規模納稅人。三。提交紙質納稅申報表要求網上申報的納稅人，應通過網上申報系統的查詢功能，將納稅申報表打印在A4紙上，每月壹式兩份與財務報表、發票領存月報表壹並裝訂，於每季度結束後提交每季度三個月至次月(65438+10月、4月、7月、65438+10月)的納稅申報表。
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