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商業銀行如何保護儲蓄存款?

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《商業銀行法》第二十九條規定:“商業銀行應當遵循存款自願、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。”商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃個人儲蓄存款,但法律另有規定的除外根據存款人的身份,銀行存款分為存款人存款和各單位存款。儲蓄是個人將其全部人民幣或外幣存入儲蓄機構,儲蓄機構出具存折或存款憑證作為憑證,個人憑存折或存款憑證支取存款本息,儲蓄機構按規定支付存款本息的民事法律行為。《商業銀行法》第五條規定,商業銀行與客戶的業務往來,應當遵循平等、自願、公平和誠實信用的原則。因此,我國商業銀行多年來遵循的存款自願、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則,正是平等、自願、公平、誠實信用這四項民法原則的具體體現。這次修改中,有同誌建議刪除“存款有利息”的規定。主要原因是很多國家的大額活期存款是零利息的。如果法律仍然堅持存款計息,會阻礙我國未來可能的利率調整。但此次修改並未采納上述意見,仍規定存款計息。理由是:中國是發展中國家,普通人的個人積蓄都是辛苦錢。如果規定存款免息甚至要交保管費,就是剝奪了人的利益,違背了民法的公平原則。儲蓄是商業銀行吸收存款的主要形式。相對於儲蓄存款,單位存款是指各類企業、事業單位、社會團體、政黨、國家機關和軍隊單位在銀行的存款。單位存款是商業銀行吸收存款的第二種主要方式。

此外,《商業銀行法》規定了商業銀行對個人儲蓄賬戶的保密義務,嚴格限制查詢、凍結、扣劃存款的行為。這裏的“除法律另有規定外”是指下列機關根據有關法律規定可以查詢、凍結、扣劃個人儲蓄存款: (壹)人民法院。根據我國民事訴訟法的有關規定,有權查詢、凍結、劃撥被執行人的存款,有關銀行、信用社等有儲蓄業務的單位必須辦理。(二)人民檢察院和公安機關。根據偵查犯罪的需要和我國刑事訴訟法的有關規定,可以查詢、凍結犯罪嫌疑人的存款。(三)國家安全機關、中國人民解放軍保衛部門。根據有關法律規定,公安機關可以行使偵查權,適用我國刑事訴訟法的有關規定。(4)海關。根據海關法的有關規定,可以通知銀行從扣繳義務人或納稅人的存款中扣除稅款和滯納金。(5)稅務機關。根據我國稅收征管法的有關規定,有權查詢納稅人、扣繳義務人在銀行的存款賬戶,並書面通知銀行暫停支付相關存款,從其存款中扣繳稅款。(六)監察機關。根據我國行政監察法的有關規定,可以查詢涉嫌案件的單位和人員在銀行或者其他金融機構的存款,必要時可以請求人民法院依法采取保全措施、凍結存款。(七)中國人民銀行。根據修訂後的《中國人民銀行法》,中國人民銀行負責指導部署金融業反洗錢工作,監測反洗錢資金。因此,中國人民銀行有權查詢個人儲蓄存款。

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