增值稅申報表附表二21欄“紅字專用發票通知單註明的進項稅額”的金額是指開具紅字發票通知單的金額。
有進項稅額轉出的時候填寫。
若是妳是銷方，開具紅字發票，不需要填寫21欄。
上月開具了紅字發票本月增值稅報稅時附表壹怎麽填寫上月開具了紅字發票本月增值稅報稅時附表壹，如果負數發票大於正數發票就填寫負數金額和負數稅額，反之就填寫負數發票小於正數發票的正數金額和稅額。
增值稅申報表附表二妳沒填機動車的。填在第壹欄“認證相符的防偽稅控增值稅專用發票”和第二欄“其中：本期認證相符且本期申報抵扣”。
1，外貿企業銷售貨物的銷售額1800應填寫在主表的第9（免稅貨物銷售額）欄，會自動生成在第8（免稅貨物及勞務銷售額）欄，附表壹的第十六欄（開具普通發票）也需要填寫銷售額。
2，進項稅額（在認證後申報時）填寫在附表二的24（本期認證相附且本期未申報抵扣）和25（期末已認證相符但未申報抵扣）兩欄，其實對於外貿企業來說26欄也應該填，但是壹般不填也可以通過所以很少有人填。
3，主表第七欄（免抵退辦法出口貨物銷售額）是生產型出口企業填寫的（因為出口企業是“免抵退”的辦法），所以外貿企業不需要填寫。
4，如果是純外貿企業，沒有內銷業務，那麽銷售額壹般填寫在主表8、9、10三欄和附表壹的第16欄。而進項填寫在23、24、25、26欄，具體的按照欄次的漢字要求填寫就可以，這些數額是累計的，辦理退稅的時候也不需要減掉，也不需要做進項轉出。
稅務報表的貼列，雖然有詳細的規定，但不如直接咨詢妳的主管稅務申報部門，他們講的才是權威，因為妳要想他申報。
當月開具的增值稅專用發票已作廢，報稅時怎樣填寫申報表 當月開出並在當月作廢的增值稅專用法票，無需反應在納稅申報表之中。導入銷項時雖然作廢的發票也導入了但其銷售額及稅額是沒有累計。
上月開了增值稅專用發票本月開紅字發票，應怎麽申報貴公司本月只有紅字發票，增值稅納稅申報表附列資料（壹），申報表銷售貨物欄填零，轉到到下月沖減，填寫申報表後可能會申報比對不符，可直接找當地主管局，人工強行比對通過。:pan.baidu./s/1mi7DNRy
增值稅專用發票6%申報時如何填寫報表 附表壹（銷項稅申報表）：選擇稅率為6%的行填寫不含稅收入合計，銷項稅額會自動計算附表二（進項稅申報表）：從認證的表單（表102）合計數據填寫進項稅票份數、進項稅額和不含稅金額
主表：不含稅收入再在第二行或第三行的對應格填壹遍
減免稅申報表和應稅服務減除項目申報表創建後空申報
預提交申報，簽名確認，正式提交申報，完成
上月增值稅發票稅率開錯，本月紅沖怎麽填寫申報表納稅人銷售或者進口貨物，除以下第二項、第三項規定外，稅率為17%。
納稅人銷售或者進口下列貨物，稅率為13%：、自來水、暖氣、冷氣、熱水、煤氣、石油液化氣、天然氣、沼氣、居民用煤炭制品、圖書、報紙、雜誌、飼料、化肥、農藥、農機、農膜、農業產品、以及國務院規定的其他貨物。
納稅人出口貨物，稅率為零；但是，國務院另有規定的除外。
納稅人提供加工、修理、修配勞務稅率為17%。納稅人兼營不同稅率的貨物或者應稅勞務，應當分別核算不同稅率貨物或者應稅勞務的銷售額。未分別核算銷售額的，從高適用稅率。