作者:lolo財稅智庫原創首發
增值稅發票管理系統2.0版本全面上線後，很多粉絲提出了各種問題，包括發票核對、抵扣認證、進項轉移等。之前他們也給妳發過相關的官方操作指南。今天就給大家講講過去壹周收集到的高頻問題。
壹、關於“檢查”功能
1.我在發票確認系統看到上個月有壹張發票認證了。這重要嗎？
不影響，只是檢查系統中的認證。
2.現在不扣發票怎麽辦？
不扣就不查，只要沒過期，然後隨時可以查。
3.如果我現在不想抵扣這張發票，發票系統運行後怎麽處理賬目？
在要扣除的科目中:
借:相關費用
應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額
貸款:銀行存款
4.不扣款查完賬怎麽處理？
按照正常的會計核算，稅額是包含在成本裏面的。
5.如果我暫時不扣壹張發票，以後再扣，可以選擇“查發票不扣”嗎？
妳不能。勾選為“不抵扣”的發票，在當期申報納稅後，不能再次抵扣。
6.不可抵扣的特價票也要查？
如果不檢查，相當於普通票，很容易被檢查成滯留票。以前可以先抵扣進項稅再轉出。現在，如果系統升級後確定獲得的特價票在不可抵扣範圍內，可以選擇“查不抵扣”。
7.檢查認證壹張不能抵扣的發票怎麽辦？
執行輸入轉出操作。如果確認某張發票不能抵扣認證，那麽壹開始就選擇“不抵扣檢查”比較容易。
8.平臺新功能中進項稅轉出前的“查不扣”和“查扣”有什麽區別？
如果選擇“支票未抵扣”，則在賬務處理中不可抵扣的稅款可以直接計入當期成本，進項稅的抵扣和轉出就不用搞得這麽復雜了。
9.平臺可以修改“有效稅額”，那麽我可以兩個月抵扣壹張發票嗎？
妳不能。當只能取得壹張發票且不能抵扣部分進項稅額時，需要修改有效稅額。比如購買的大量商品有不同的用途，有的用於辦公，有的用於員工福利等。以前職工福利部門進項稅在不能單獨開票的情況下轉出。現在系統升級後，大家都不需要轉出進項稅了，可以通過修改有效稅來抵扣。
所以，不要大驚小怪，修改“有效稅額”並不意味著多次扣除。
二、關於“確認簽名”功能
10.簽名是誰的名字？
這個問題是為了確認簽名不是某人的名字。這壹步是輸入稅控盤的證書密碼或稅控鑰匙密碼。
11.發票核對後確認簽名需要多長時間？
沒有時間限制。“確認簽字”是報告期內開放的功能，只要妳能在報告期內簽字。
12.我的發票已經被證明。增值稅申報單為什麽提示沒有簽字？
然後按照說明確認簽名。
13.當前發票認證需要簽名。簽名可以撤銷嗎？同壹個月可以簽多次嗎？
如果是扣查，可以撤銷簽名，確認簽名和撤銷簽名都可以多次操作；如果是退稅支票，確認簽名後不能撤銷；退稅如果是代理托運，不需要簽字，不可撤銷。
14.如果我們這個月沒有進項稅抵扣，還需要申請統計和簽字確認嗎？
如果沒有需要抵扣的增值稅發票，不需要確認簽名。
第三，關於流程的問題
15.為什麽我申報增值稅的時候會提示我沒有獲取征信信息？
先申請統計，生成本期可用於申報抵扣的發票匯總統計，確認簽字後再申報。
16.系統升級前，我線下開了專用紅字發票。系統升級後，發現這張發票沒了，但剩下的發票數量和原來壹樣。為什麽？
線下發票上傳到稅務局才能查到。妳可以等幾天。如果還是找不到他們，那就需要去發票核對平臺查詢這張發票是否存在。另外，也可能是稅盤的問題。如果在發票系統升級過程中確認離線開票，聯系稅盤客服解決。
17.目前公司只有進項稅沒有銷項稅。如何在升級後的發票管理系統平臺上簽名？以前只需要認證，不需要扣分。現在我選擇直接抵扣進項稅，卻沒有銷項稅！
需要申報銷項稅。檢查是否未上報匯總，聯系稅務部門確認。
18.請問本次升級前的6月5438+00的已查發票抵扣，申報直接抵扣可以嗎？還需要其他操作嗎？
直接檢查之前認證的發票，扣款，申請統計，確認簽字，搞定。
19.三證合壹的企業，老稅號開具的發票也可以在這個平臺上操作嗎？
如果稅務機關在征管系統中正確維護新舊稅號的對應關系，並同步到電子臺賬系統，則可以使用變更後的新盤查詢新舊稅號的數據。否則只能找到新稅號的發票，要聯系主管機關處理。
20.在新系統裏看到壹張逾期發票，新系統還有“檢查逾期發票抵扣”功能，是說這張發票我還能抵扣嗎？
不壹定。如果發票距離開票日期超過360天，可以嘗試查詢發票抵扣。如果能檢查成功，就證明發票沒有真正到抵扣日期。如果查不到，使用新增功能“查逾期發票抵扣”向稅務局提供證明材料，審核通過後返回平臺進行核對。
發票管理系統升級後，很多會計在認證扣費工作中遇到了問題，尤其是上線前兩天，遇到的很多問題讓粉絲很著急。大家對新系統有疑問可以留言，粉絲也可以互助~ @財水智庫保留壹切權利。