本文對銀行中小企業融資業務進行了分析和思考。關鍵詞:商業銀行中小企業直接融資渠道的風險與收益1。中小企業的發展狀況是推動我國國民經濟發展、構建市場經濟主體和促進社會穩定的基本力量，特別是在保證國民經濟適度增長、緩解就業壓力、科技興國和優化經濟結構方面。改革開放以來，中小企業發展比較迅速。據悉，中國正式註冊的中小企業超過10萬家，占中國企業總數的99%；中小企業創造的最終產品和服務價值占中國國內生產總值的50%以上，出口的60%，稅收的43%，城市就業機會的75%。中小企業已經成為國民經濟發展的重要組成部分，在吸收勞動力、促進市場競爭、方便人民生活、推動技術創新、促進經濟發展等方面發揮了不可替代的作用。中小企業成為拉動經濟的新增長點。第二，發展中小企業金融服務對商業銀行具有戰略意義。1.大客戶貢獻快速減少，銀行利潤空間逐漸收窄(1)。大客戶資金管理水平普遍提高。大客戶基本建立了資金網絡，資金集約化管理導致大銀行和企業的存貸款份額逐漸下降。(2)大客戶融資能力提高，直接融資渠道暢通，傳統貸款業務需求不足。例如，短期融資市場的快速發展加快了“金融脫媒”的步伐，商業銀行的傳統信貸業務面臨嚴峻考驗。(3)銀行目標市場趨同，激烈的競爭導致銀行在與大客戶的談判中處於弱勢，貸款議價能力弱，中間業務收入水平低。在競爭壓力下，銀行很多大客戶的貸款利率都在基準利率以下，尤其是壟斷大集團客戶多數是下浮10%，大客戶的中間業務往往因為追求可觀的貸款利差而不收或少收。2.中小企業的貢獻逐漸增加，日益成為商業銀行(1)發展的戰略目標。銀行對中小客戶貸款議價能力強，中間業務收入水平高，成為新的利潤增長點。某國有銀行浙江分行調查數據顯示，中小企業貸款余額占公司客戶貸款余額的70%，中小企業貸款利率在基準利率上平均上浮20%，遠高於其他貸款收入。企業貸款85%的利息收入來自中小企業，中間業務、國際業務、信用卡業務的中小企業也是創收的主力軍。(2)分散風險，增加流動性。商業銀行可以通過發展中小企業金融業務分散集中度風險，對信貸資產結構和客戶結構進行戰略性調整；同時，由於中小企業客戶的信貸需求多為短期信貸產品，拓展和開發適合中小企業的短期信貸產品對調整資產結構、降低資產負債錯配風險具有重要意義。(3)資源豐富，發展空間大，潛力大。目前中小企業和個體工商戶數量龐大，中小企業客戶占銀行客戶總數的比例極低，形成了極大的反差。因此，中小企業巨大的資源和業務發展空間有待挖掘和拓展。三。中小企業融資現狀及貸款難原因分析1。不完善的信用體系使得銀行普遍不願放貸。從銀行的角度來說，安全性、流動性和盈利性是銀行貸款的基本要求，而中小企業的高經營風險使其成為銀行加強對中小企業貸款支持的天然屏障。中國中小企業的壽命很短。根據全國民營企業大規模抽樣調查，1993之前，民營企業的平均存續期只有4年，2000年增加到7.02年。70%的中小企業會在創業後五年內被淘汰，而經營超過10年的中小企業不到10%。在這種情況下，金融機構對中小企業貸款持謹慎態度。從企業的角度來說，很多企業缺乏信用觀念，在交易和融資的關系中不講信用，往往故意拖欠貸款。再加上地方保護、政府幹預、失信懲戒等法律法規缺位，使得逃廢銀行債務現象日益嚴重。企業違約後，銀行難以收回貸款本息，不得不加強信貸管理，改善放貸條件，導致惜貸行為普遍存在。2.缺乏有效的抵押擔保已成為融資的首要障礙。我國中小企業90%以上的廠房用地多為集體土地和宅基地。房地產抵押是目前銀行發放貸款的常用擔保方式，也是擔保公司防範貸款風險的重要方式。由於集體土地所有權主體在法律上的模糊性(至少三個)，在實際工作中很難確定集體土地所有權的主體。此外，行政權力往往被用來替代土地資產的經營權，帶來了集體土地流轉過程中各主體土地產權的“邊界”，導致集體建設用地使用權難以抵押的問題。《擔保法》明確規定:“抵押人所有的房屋和其他地上定著物可以抵押”“鄉鎮企業的土地使用權不能單獨抵押。鄉鎮企業的廠房等建築物抵押的，其占用範圍內的土地使用權應當同時抵押。”“耕地、宅基地、自留地、自留山和其他集體所有的土地使用權不得抵押”。房屋所有權和宅基地使用權在抵押中的錯位，成為中小企業融資難、金融機構變現難、擔保機構擔保難的僵局。3.信貸管理和商業環境風險中小企業信息披露不充分和財務數據失真，使得銀行在放貸前很難進行調查，也不真實。我國面向包括中小企業在內的全社會的信用體系和信用管理尚未形成。4.銀行風險和收益的不對稱降低了銀行的積極性。雖然壹些創新型的中小企業失敗率很高，但是成功的創業會帶來很高的創業收入。另壹方面，銀行信貸融資只能獲得固定的利息收益，也就是說，銀行承擔了融資風險，無法分享企業成功帶來的高收益，導致銀行的風險和收益不對稱，降低了銀行向中小企業貸款的動力。4商業銀行發展中小企業金融業必須解決的主要問題1。銀行的價值取向和市場定位需要調整。在大企業貸款業務需求不足的形勢下，商業銀行必須重新審視自身的市場定位，尋求新的業務增長基礎。要以“價值最大化”為中心，堅持收益與風險相匹配的原則發展小企業金融業務，運用適合小企業的風險識別技術、違約率統計和客戶信用風險評估技術規避小企業風險，提高風險定價能力，通過提價覆蓋風險和成本，最終體現效益目標。2.小企業金融業務不宜采取與大客戶相同的管理機制。現有大企業金融業務“壹刀切”的管理機制難以對市場做出正確快速的反應，有效防範小企業金融業務風險。
中小企業融資現狀分析
中小銀行主要上市公司:目前國內中小銀行上市公司主要有:浦發銀行(600000。SH)；招商銀行(600036。SH)；興業銀行(601166。SH)；中信銀行(601998。SH)；民生銀行(600016。SH)；中國光大銀行(601818。SH)；平安銀行(000001。SH)；華夏銀行(600015。SH)；北京銀行(601169。SH)；盛京銀行(hk . 02066)；重慶銀行(601963。SH)；寧波銀行(002142。SZ)；廣州農村商業銀行(01551。HK)；重慶農村商業銀行(601077)。
本文核心數據:新三板發行規模；私人債務銀行的規模；小微企業貸款余額
正常疫情下中小企業融資需求下降。
新冠疫情爆發以來，我國中小企業生存環境急劇惡化。《銀行家問卷調查報告》數據顯示，2020年1季度以來，我國中小企業貸款需求指數波動下降，到20265438年1季度末，中小企業貸款需求指數分別降至62.3%和72.3%。
從國內幾大中小企業的融資渠道來看，
——新三板融資規模下降。
2015以來，我國新三板市場中小板掛牌數量整體波動。2020年，全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司8187家，全年掛牌公司股票融資總額339億元。截至2020年底，新三板成交額1294.6億元，發行金額337.6億元。整體交易金額和發行金額較上年大幅增長，中小企業新三板融資功能有所提升。
2021截至8月，新三板發行金額144.5萬億元，比上年下降33.05%，掛牌公司數量7369家，比上年下降12.8%。
註:2021新三板發行金額為今年截至8月6日的數據，其余為8月13日的數據。
——滬深股市融資規模喜憂參半。
銀監會最新發布的數據顯示，截至2020年65438+2月末，我國普惠性小微企業貸款余額超過15萬億元，同比增速超過30%。其中，小微企業信用貸款和續貸余額較2020年初分別增長365，438+0.34%和50.33%，中長期貸款余額較2020年6月末增長65，438+0.79%。
此外，數據還顯示，2020年6月1至6月11，銀行業普惠性小微企業新增貸款利率為5.88%，較2019年下降0.82個百分點。貸款數量快速增長的同時，利率大幅下降，說明在監管政策的引導和銀行機構的努力下，服務小微企業的能力得到了顯著提升。
從上市中小企業私募債總市值來看，從2012到2020年，經歷了壹個先快速上升再下降的過程。201184878億元，中小企業存放的私募債市值達到頂峰，之後逐年下降，直至2021月末。
-中小銀行繼續提供支持。
與股權市場的表現不同，我國中小銀行已成為小微企業最重要的融資渠道，對中小企業的支持力度逐年加大。2019至今，四中壹直保持正增長。2021，1季度，我國中小銀行小微企業普惠貸款余額10.9萬億元，環比增長7.2%。與上述融資渠道相比，中小銀行對普惠性小微企業的融資支持更具可持續性。
——以上數據參考前瞻產業研究院《中國中小銀行市場前瞻與投資規劃分析報告》。
銀行在給中小企業貸款時應該分析哪些指標
很多中小企業面臨的最大問題是銀行和金融機構對資金、額度的嚴格審查，所以在申請企業貸款前參考以下指標:
1.企業的營業收入和納稅情況。納稅額主要看企業的增值稅和企業所得稅。同時也會分析營業收入是否穩定，與去年相比是否會有明顯下滑。
2.在操作過程中，不可避免地會遇到壹些經濟和法律問題。如果企業有訴訟，銀行可以在法院公告中找到判決文書。如果有訴訟，被歸類為結案與否，有些銀行會忽略結案，但由於機器難以識別，即使是原告也會觸發否決。
3.主要看上遊供應商和下遊客戶，企業經營的產業鏈上下遊穩定性，企業本身的客戶是否是壹些優質客戶。
4.企業的歷史變化主要看企業在過去壹年內是否發生了股東、法人和壹些主營業務的變化，尤其是股東的變化。壹般銀行需要轉行壹定時間才能申請小微企業信用貸款。
5.常見的是中小企業的業主自己不是法人，讓別人當法人，法人0股。大數據時代，很多相關信息壹目了然。通過復雜的公司結構代表股東或控股公司持有股份，通常會被系統自動拒絕。
回復時間:2021-11-11。請以平安銀行在官網公布的最新業務變動為準。
銀行貸款的財務報表怎麽做？
企業在編制銀行貸款報表時，壹般掌握以下12財務指標是有利的。凈資產對年度未償還貸款余額的比率。必須大於100%(房地產企業可以大於80%)。，資產負債率。它必須小於70%，優選小於55%。，流量比。壹般來說，指數越大，企業的短期償債能力越強。通常指數在150%~200%比較好。，速動比。壹般情況下，該指標越大，企業的短期償債能力越強。通常指數在100%左右，中小企業應該在80%以上。，保障比例。企業要把虧損的風險降到最低點。壹般來說，比值小於0.5。企業經營活動產生的現金流量凈額應為正，其銷售收入的現金回籠率應在85~95%以上。企業在經營活動中，對采購的商品進行支付，勞務的現金支付率應在85~95%以上。主營業務收入增長率。壹般來說，如果主營業務收入年增長率不低於8%，說明企業主營業務處於成長期。如果該比值小於-5%，則意味著該產品將進入壽命末期。，應收賬款的周轉速度。壹般企業應該是六倍以上。壹般來說，企業應收賬款周轉率越高，企業應收賬款平均回款周期越短，資金回籠速度越快。0，存貸款周轉速度，壹般中小企業應大於五倍。存貨周轉率越快，存貨占用水平越低，流動性越強。11，營業利潤率，表示年度營業收入的盈利水平，反映企業的綜合盈利能力。壹般來說，指數應該大於8%。當然，指標值越大，企業的綜合盈利能力越強。2、凈資產收益率，目前對於中小企業來說應該大於5%。壹般來說，指數值越高，投資帶來的回報越高，股東的收益水平也越高。