1、為加強公司財務工作，發揮財務人員在公司經營管理中的作用，提高經濟效益，特制定本規定。
2.公司財務部門的職能是:
(1)認真執行國家有關財務管理制度；
(2)建立健全財務管理的各項規章制度，編制財務計劃，加強核算管理，反映和分析財務計劃的執行情況，檢查和監督財經紀律的執行情況；
(3)積極為經營管理服務，促進公司取得更好的經濟效益；
(4)厲行節約，合理使用資金；
(5)了解和掌握財政、稅務和金融管理部門的有關政策法規，及時反映和報告情況，提出合法合理的實施方案；
(6)完成公司領導交辦的其他任務。
3.公司的財務部由會計和出納組成。
4.公司各部門人員在處理會計事務時必須遵守本規定。
(二)財務管理職責
5、會計的主要職責是:
(1)按照國家頒布的《小企業會計制度》的規定記賬、復賬、報送賬目，做到手續完備、數字準確、賬目清晰、按期報送賬目；
(2)根據經濟核算原理，定期檢查分析公司財務、成本、利潤情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司員工；
(三)妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計年度、報表和其他會計資料；
(四)年度終了時進行資產盤點；
(5)完成領導值班辦公室的其他工作。
6、出納的工作職責是:
(1)認真執行報銷、付款、貸款等管理制度，確保原始憑證合法準確；
(2)建立健全現金出納各種賬戶，嚴格審核現金收付憑證；
(3)嚴格執行現金和支票管理制度；
(4)積極做好銀行對賬和報銷工作；
(5)配合會計做好各種會計工作；
(6)完成領導交辦的其他任務。
(3)財務工作管理
7.嚴格執行公司的會計制度；
8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定；
9.財務人員在辦理會計事項時，必須填制或取得原始憑證，並根據經審核的原始憑證編制會計憑證；
10、財務人員應會同公司行政人員或總經理授權的人員定期進行財務盤點(每年壹次)，確保賬冊記錄與實物、資金相符；
11.財務人員根據會計賬簿編制會計報表，並報送總經理及相關部門。
12、財務人員調動或離職，必須與接收方辦理交接手續，並由總經理授權的人員監管。
(四)費用報銷、支付和貸款管理
13.根據費用類型，費用報銷單和差旅費報銷單分別作為報銷申請單據。報銷單由經理填寫，部門經理審核，出納審核報銷單的合法性和準確性。只有在總經理或授權經理批準後才能報銷。
14.運費、購置固定資產等成本項目的支付，填寫“付款回單”申請，經部門經理審核，總經理或授權經理批準，由財務部根據資金計劃安排支付。
15.臨時借用和出差借用，必須填寫“借用單”，由部門經理審核，總經理或授權經理批準。
(五)會計檔案管理
16.公司有保存價值的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件及其他資料應當歸檔。
17.會計憑證應按月、按數字順序裝訂成冊，註明月份、季度、起止月份、憑證號和份數，由會計人員和有關人員簽字蓋章，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前裝訂成冊。
18，會計報表要在月報、季報、年報中按時歸檔。