沖賬[strike a balance],“沖賬”是把以前錯誤的記錄，用紅字，相同的做壹次，紅字表示減少，正負抵消了，這樣就“沖賬”了。
會計憑證是指記錄經濟業務發生或完成情況的書面證明，包括原始憑證和記賬憑證，是登記賬簿的依據。會計憑證是記錄經濟信息的載體。
問題二：沖賬憑證怎麽做 借 運費科目 31969.8
貸應付賬款 20000
貸 貨款科目 5719.55
貸 罰款科目 1400
貸現金 4840.25？
數字計算確認壹下。
另外的兩筆業務，按收回貨款？收回罰款？處理。供參考。
問題三：會計紅字沖賬 憑證怎麽做 妳的意思是這筆分錄不應該借 庫存商品的意思嗎？不好單獨沖借方或者貸方的。
1、填壹張憑證，用紅字
借：庫存商品 貸：銀行存款
2、再填正確的憑證。
3、登帳
問題四：沖賬，會計分錄怎麽做？ 汗
妳這5晚沒法沖回，除非A或B把錢還給妳，或者妳跟A或B有其他往來，互抵
A公司怎麽入賬是定們問題，跟妳沒關系
問題五：發票沖賬怎麽做分錄？ 1。妳們公司帳戶打到對方個人帳戶，這筆錢妳們打算怎麽掛帳？永遠掛在“其他應收款”？即使是走現金，那也得經過妳們老板同意，掛在妳們老板的個人帳上，妳們老板會同意？
2。應收帳款的金額都是和單位壹壹對應的，是哪個單位的壞帳就是掛在哪個單位的應收收款下的，另壹個單位用公帳把貨款打給妳們單位，妳們又要怎麽入帳？收到的這筆錢只能掛在打貨款給妳們的這家單位應收或應付款下，怎麽用來抵其他單位的應收應付？完全不可能的。稅務要求：票、帳、貨，三個要素要壹致。不然稅務壹查壹個準。
3。即然對方是妳們的供貨商，如果對方用公帳給妳們付款，意思味著妳們有貨款多付給對方，或者對方從妳們這裏買了東西，但是實際上不是這樣，稅務查帳壹般查三年，查到了妳們要怎麽解釋？
妳們業務員這主義完全是損了公司利益的，到候查到按代開發票處理，不但要補稅，還要三倍罰款，還要交滯納金。而且出事了，妳們那業務員絕對不會承認的。
財務不要被業務牽著鼻子走，業務部的腦子太靈光，膽子也很大，什麽能做什麽不能做他們是不會管的。財務就要管好自己的帳，不然要分財務做什麽呢？
問題六：會計憑證怎麽做？ 10分 1）貨物賣出後，開出增值稅發票，收到貨款：
首先，實現銷售：借：應收賬款-甲公司
貸：主營業務收入-A產品
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
第二步，結轉成本：借：主營業務成本-A產品
貸：庫存商品-A產品 此處金額是不含稅的
第三步，收到貨款：借：銀行存款-某銀行-某賬號
貸：應收賬款-甲公司
壹定記得要在應收賬款的科目中過渡壹遍，否則日後妳查賬的時候，會和妳存檔的發票不相符，管理混亂。
沒收到收到貨款的時候，就不用記第三步的分錄，什麽時候收到貨款，什麽時候記上第三步分錄就可以了。
2）貨物賣出後，發票沒開，增值稅發票也沒開，可以按照上述的第壹步和第二步先做出銷售，減少庫存。等到實際開發票的時候，就核對壹下妳記賬和發票是否有金額和稅額的差異，如果沒有差異，就不必調整。如果有差異，那麽就把第壹步和第二步的分錄重新做壹張壹模壹樣但是金額是負數的憑證，將原來的賬沖銷，在按照正確的金額重新記賬就可以了。如果產生差異是在當期妳還沒有登賬的時候，那麽就重新寫壹張正確的憑證代替原來尚未登帳的憑證就可以了。不必再沖賬。而且，建議沖賬的時候不要單純的沖差額，增值稅發票在妳尚未開票，預估進賬的時候，往往差異只是在角分之間，如果妳類似業務很多，妳單純調整差額，到年末的查賬的時候就會發現，妳根本分不清哪壹筆調整的是什麽原因了。不利於簡化妳的工作流程。而且發票也是遲早都是要開的。
3）購進原材料，付出貨款，沒有收到發票：這種情況如果當月付款，當月月底結賬之前妳收到了發票，那麽就可以正常做：借：原材料
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
同時：借：應付賬款 貸：銀行存款
如果月底結賬還是沒有收到發票，就要暫估入庫，分錄還是壹樣，只是金額和稅額是妳自己估計的數字。等到真正拿到發票的時候紅字沖銷，將正確的金額重新編制分錄就可以了
4）購進原材料，未付出貨款，但收到發票：
借：原材料
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
等到付款的時候再做“借：應付賬款 貸：銀行存款 ” 就可以了
5）購進原材料，未付出貨款，也沒有收到發票，分錄和4做的壹樣，只是金額是估計的。
上述分錄成立的前提是“購進原材料”的時候，材料已經入庫，價格可以準確估計。否則上述內容是無法成立的。...>>
問題七：會計紅字沖賬 憑證怎麽做 10分 妳的意思是這筆分錄不應該借 庫存商品的意思嗎？不好單獨沖借方或者貸方的。 1、填壹張憑證，用紅字 借：庫存商品 貸：銀行存款 2、再填正確的憑證。 3、登帳
問題八：記賬憑證上現金多寫了怎麽沖賬 沒明白妳表達的意思。記賬憑證錯誤可以重新編制壹張。不要沖賬。
問題九：關於發票回來怎麽沖賬 妳應該先將以前做的憑證沖紅：
借：管理費用-小車費 -12000定 貸：應付帳款 -12000
然後根據發票上的真實內容：
借：管理費用（無稅金額）
應交稅費-應交增值稅-進項稅（發票上的稅額）
貸：應付帳款（發票上的含稅總金額）
問題十：沖賬是什麽意思 單位辦事人員到財務借款，會計上借其他應收款貸現金，俗稱為掛賬；借款人持領導簽字的單據來財務報銷，還款稱之為沖賬或者是銷賬，會計上為收回借款，余額與借款的差額多退少補。