壹、資金過帳的動機有那些及存在的法律風險：
A公司匯款入B公司，並委托B公司匯款到C公司，A公司和B公司之間的法律關系已由回前期的債權關系轉答化為委托匯款關系。 1，這時A公司的動機壹般如下： 利用外單位的銀行存款帳戶為其套取現金。 2，存在的法律風險如下： 風險大，資金負擔不平衡。容易造成資本投向的法律風險，違反《中國企業法律風險防範實施綱要》。 壹旦被稅務局查到了，就會拉入資金套現的黑名單。
如果交易金額在五萬以上，交易次數頻繁，會被監控。除此之外，大額支付交易也會被監控。詳細如下：1、短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；2、資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；3、資金收付流向與企業經營範圍明顯不符；4.企業日常收付與企業經營特點明顯不符；5、周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；6、相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；7、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；8、短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；9、存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；10、個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；11、與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；12、頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；13、有意化整為零，逃避大額支付交易監測；14、中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；15、金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。
二、大額資金交易如何認定
按照中國人民銀行發布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，對於大額資金交易的規定如下：
1、現金方面：不論是企業還是個人，壹天之內存取金額超過5萬元人民幣或者等值1萬美元及其以上的資金就屬於大額交易。
2、轉賬方面：（1）對於企業，當日轉賬金額超過200萬元人民幣或外幣等值20萬美元及以上，屬於大額交易；（2）對於個人：當日境內轉賬金額超過50萬元、外幣等值10萬美元及以上或者當日跨境轉賬金額人民幣20萬元及以上、外幣等值1萬美元及以上的，屬於大額交易。