解決方案:
1.在稅收窪地建立經營性個人獨資企業或個體工商戶，利用批準的征收政策解決投入不足的問題。
建築企業安排其業務團隊經理開設建材中心(個人獨資企業)。過去，建築企業和服務提供商有直接的業務聯系。現在建築企業先和自己的管理者建材中心有業務往來，再通過這些建材中心和服務商有業務往來。這裏可以理解為建築企業將業務外包給這些管理者的建材中心，然後這些建材中心將業務外包給外部服務商。
二是高科技軟件企業，產品生產的邊際成本幾乎為零，除了人工和辦公費用，幾乎沒有成本支出，也沒有投入。
解決方案:
利用國家產業優惠政策申請高新技術企業和軟件企業。軟件企業有6%和16%的增值稅，增值稅可即征即退。根據國家稅務總局最新政策，軟件企業開發成本可加175%抵扣。
除了優化增值稅的籌劃，還可以調整業務結構，科學拆分重組收入，壹部分是傳統的商品貿易，壹部分是低稅的信息或技術類交易行為，從而增加投入。
另外，要進行所得稅的籌劃，可以申請高新技術企業的認定。認定成功後，不僅可以獲得地方獎勵，還可以降低企業綜合稅負。當然，也可以通過股權投資來合規逃避所得稅。
三、企業長期經營時間累計的增值稅進項差額和毛利差額。
解決方案:
利用國家區域稅收政策，用稅收優惠政策在稅收窪地註冊企業，不僅節稅，而且合法。以我們公司的園區為例，園區註冊企業增值稅由地方政府留成50%~80%支持；企業所得稅由地方政府留成的50%~80%支持。通過入園，企業可以節省80%以上的稅收。獨資企業和個體工商戶可以申請核定征收，最高稅率為1%。企業享受國家優惠政策支持的，可享受園區扶持政策，企業註冊不到園區上班，外省市企業也可享受園區財政扶持政策。
4.對於預付款，客戶要求先開具發票。
解決方案:
正常的操作方法是在產品開始生產後，向上遊供應商索要成本票。如果拿不到成本票，可以讓員工去稅務局開具成本票或者差旅費，但不能太多。我見過壹家公司營業收入500W，其中成本只有幾萬，但400W的管理費用都是門票、差旅費等。，這些都是稅務局直接查的，最終交了很多稅，得不償失。
其實稅收籌劃的方法有很多，比如調整經營模式，把難以獲得投入的業務外包出去，縮短供應鏈，把供應商變成企業的壹部分。
事實上，企業在經營過程中，實際上遇到的財務問題不僅僅是上面列舉的，還有很多亟待解決的財務問題。如果您需要幫助，可以私信我，我們的稅務老師會根據您的實際情況幫您制定合適的稅務規劃方案。