北京市通州區國稅局稽查局對北京創四方電子有限公司實際控制人、法定代表人在工商銀行、興業銀行開立的個人賬戶進行檢查，發現上述兩個賬戶均用於收取客戶匯來的貨款。
北京市通州區國稅局稽查局決定對該公司分別少繳增值稅377286.46元、企業所得稅1.515.75元處以0.5倍罰款，共計239401.165438.0元。根據稅收征管法的規定，稅務機關可以查詢涉嫌從事生產經營的納稅人的銀行存款賬戶，包括納稅人的存款賬戶余額和資金往來情況。
國辦函[2065 438+07]84號這份重量級文件，明確了反洗錢和恐怖融資風險評估工作組的工作思路，工作組由國務院反洗錢行政主管部門、稅務機關、公安機關、國家安全機關、司法機關、銀行、證券、保險監督管理機構等行政機關組成。要求所有部門發現異常並相互共享信息。
擴展數據:
1.銀行賬戶發生大額交易時，金融機構應進行以下操作:
(1)大額轉賬支付由與支付交易監控系統連接的金融機構通過相關系統上報。並於交易日的第二個工作日向中國人民銀行總行報告。
(二)大額現金收付由金融機構通過其業務處理系統或書面形式報告。自業務發生之日起第二個工作日報送中國人民銀行當地分支機構，並轉發中國人民銀行總行。
二。可疑交易管理辦法
(1)短時間內資金集中進出或集中進出；
(二)資金收付的頻率和金額與企業經營規模明顯不壹致；
(三)資金收付流向與企業經營範圍明顯不符；
(四)企業日常收支與企業經營特點明顯不符的；
(五)周期性發生大量資金收付，明顯與企業性質和經營特點不符；
(6)同壹付款人之間在短時間內頻繁發生資金收付；
(7)長期閑置的賬戶突然不明原因開立，短期內大量資金收付；
(八)短期內頻繁向與其業務無關的個人收取匯款；
(九)現金存取的金額、頻率和用途與其正常的現金收付明顯不符；
(10)個人銀行結算賬戶短期內累計現金收付超過1萬元；
(11)頻繁開戶、銷戶，銷戶前發生大量資金收付；
(12)故意化整為零，規避大額支付交易監控；
(13)中國人民銀行規定的其他可疑支付交易；
(14)金融機構判斷的其他可疑支付交易。
鳳凰。com-稅務檢查:檢查公司法人、實際控制人等的個人賬戶。