工作內容:負責全公司會計核算,參與公司財務管理,按照會計制度規定設置會計科目。 負責設置公司會計核算形式,組織建立會計憑證傳遞程序。
流程:定期核對總帳與各級明細帳和日記帳,確保帳帳相符,記帳結帳工作符合規定要求。根據會計資料負責編制財務情況說明書和會計報表附註。
負責轉帳憑證的審核工作,定期檢查庫存現金是否與現金日記帳壹致,檢查公司各單位內部銀行存款是否與資金計劃部壹致。負責公司債權、債務的管理,包括應收帳款、預付帳款、其他應收款、應付帳款和其他應付款等。?
負責長期投資和短期投資的核算,定期編制合並報表,接收被投單位的會計報表,正確確定投資收益,對被投單位實施監督和管理。 負責股東權益類科目的核算和管理,包括:實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤,嚴格執行公司資產保值原則,維護股東的利益。
企業性質為建築施工企業集團,管理層次分為集團公司、分公司、項目部三級。本流程設計目的主要是讓財務部門相關人員了解本崗位工作內容以及與相關業務部門的工作聯系。本流程的設計依據是企業會計制度、公司內部相關制度及規定,其中涉及稅金交納的部分內容,具有該企業的特點,其他企業恐不具有參照意義。
業務流程:材料業務流程,申購,每月初,由各工程項目部根據施工進度估算每月需耗用的材料品種、規格、數量,向公司材料部提出申請。供應商的選擇和評價,材料部根據供應商的資質、供應能力、信譽等條件編制供應商名冊,對達到要求的供應商評出相應等級,優先選擇高等級的供應商,堅決杜絕不合格的供應商參加投標和供貨。