首先到稅務局備案，稅務局接收後，申報系統裏附表四會有妳備案的數字的；妳只需要填第4列就可以；否則無法填報的。
增值稅納稅申報裏不需要手工填制的，只要填制了增值稅納稅申報表（表四）裏的專用發票銷售額和普通發票的銷售額，以及增值稅納稅申報表裏的認證抵扣的專用發票金額和紅字發票進項稅額轉出的金額後；就會自動生成增值稅納稅申報裏的數據了。
1-2欄：根據主營業務收入（當月稅控系統裏面開具的專用、普通發票不含稅金額）填寫本月數、累計數；
7欄：免、抵、退辦法出口貨物的銷售額；
11欄：銷項稅額（當月稅控系統裏面開具的專用、普通發票銷項稅額）本月合計數 累計數；
12欄：進項稅額（當月認證抵扣專用發票進項稅額）本月合計數 累計數；
13欄：上期留抵稅額，也就是上期多認證抵扣的稅額。
增值稅是以商品(含應稅勞務)在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的壹種流轉稅。從計稅原理上說，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節的新增價值或商品的附加值征收的壹種流轉稅。實行價外稅，也就是由消費者負擔，有增值才征稅沒增值不征稅。
增值稅是對銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人就其實現的增值額征收的壹個稅種。增值稅已經成為中國最主要的稅種之壹，增值稅的收入占中國全部稅收的60%以上，是最大的稅種。