法律分析：登陸進入電子稅務局，點擊我要辦稅，再點擊稅費申報及繳納。進入稅費申報，選擇增值稅申報表。進入申報主表，欄次第2行填寫：稅局開具的專票金額或自行開具的專票金額。欄次第3行填寫：金稅盤自行開具的普票金額。欄次第10行填寫：季度30萬以下的免稅普票金額。
法律依據：《中華人民***和國企業所得稅法》 第十條 在計算應納稅所得額時，下列支出不得扣除： （壹）向投資者支付的股息、紅利等權益性投資收益款項； （二）企業所得稅稅款； （三）稅收滯納金； （四）罰金、罰款和被沒收財物的損失； （五）本法第九條規定以外的捐贈支出； （六）贊助支出； （七）未經核定的準備金支出； （八）與取得收入無關的其他支出。