在年度匯算清繳前，納稅人可以登錄手機個人所得稅APP查詢自己的綜合所得和納稅情況，並查詢專項附加扣除涉及的銀行卡、個人身份信息等基礎信息，為年度匯算清繳做準備。
為合理有序引導納稅人辦理年度匯算清繳，提升納稅人辦理體驗，主管稅務機關將分批通知納稅人，提醒其在壹定時間段內辦理。同時，稅務機關推出了預約服務。需要在年度匯算清繳初期(3月1至3月15)進行預約的納稅人，可根據自身情況在2月16後登錄手機個人所得稅app。3月16至6月30日，納稅人無需預約即可隨時進行年度匯算清繳。
對於老年人、殘疾人等獨立完成年度匯算清繳有困難的特殊群體，經納稅人申請，稅務機關可提供個性化年度匯算清繳服務。