公司是小規模的企業，流水卻異常大額也會引起稅務局的警覺，類似的情況還有資金的流動與經營業務無關等。
廣義稅務機關是指國家稅務總局及其所屬征收機關，包括各級稅務機關（狹義）、海關（關稅）、財政機關（契稅等）。