1.明白目的:並購、債權投資、股權投資或者其他。
2.組建工作組，明確分工和責任。
3.了解目標企業的基本情況，與企業進行初步溝通，制定工作計劃和時間表。
4.起草調查大綱和調查表。
5.錄入工作:現場調查、書面調查、補充調查。
6.起草並完善“最佳調整報告”。
壹篇好的報道在語言上必須是客觀的。不要寫自己的主觀感受。聲明的內容必須是事實。同樣的事情，如果用不同的方式表達，給看報道的人造成的感受和印象可能會大相徑庭。好的報告基本上沒有廢話。每壹句話都是信息豐富的，回答了壹個潛在的問題。